Трудовое право

Почему российские предприниматели не лфлрмдяют работников

Обязанности работодателя


Знать про обязанности работодателя желательно еще до того, как ИП принять на работу сотрудника. Трудовое законодательство РФ достаточно жесткое и больше направлено на защиту работников, чем на интересы бизнеса.ИП с наёмными работниками должен:

  1. создать безопасное рабочее место и обеспечить работника всем необходимым для выполнения трудовой функции;
  2. сдавать отчётность по работникам в ИФНС и фонды;
  3. выплачивать заработную плату не реже двух раз в месяц;
  4. заключить письменный ;
  5. вести кадровую документацию.
  6. за свой счёт перечислять и предоставлять ежегодный оплачиваемый отпуск;
  7. своевременно удерживать НДФЛ с зарплаты и других выплат персоналу и перечислять налог в бюджет;
  8. довести до работника информацию о его должностных обязанностях и ознакомить с локальными трудовыми актами;

Чтобы снизить административную и финансовую нагрузку, некоторые ИП с работниками стремятся вместо трудового договора заключать . По такому договору отношения сторон переходят из трудовых в гражданско-правовую плоскость.Заказчик в этом случае платит за исполнителя меньше страховых взносов, не оформляет выплаты по временной нетрудоспособности и материнству, не оплачивает отпуск, не обязан создавать условия труда и т.д. Иногда это действительно оправдано.

Например, вам в бизнесе требуется какая-то разовая услуга или определённый объём работ. Найм работника в штат в этом случае необязателен.Но учитывайте, что госорганы (ИФНС, фонды, трудовая инспекция) будут тщательно проверять, были ли у вас основания заключить договор ГПХ.

В статье 5.27 КоАП РФ есть даже специальная санкция за заключение гражданско-правового договора при наличии фактических трудовых отношений.

Для ИП это штраф на сумму от 5 до 10 тысяч рублей.

Вывод

Если вы работодатель, неважно ИП или юридическое лицо, вы обязаны трудоустраивать своих сотрудников официально, выплачивать им положенную зарплату и платить налоги. В противном случае на вас будет наложена уголовная ответственность. Если вы решили сэкономить на своих работниках, то вам придётся истратить денежных средств в несколько раз больше.

Работник, со своей стороны, должен требовать именно официального трудоустройства, чтобы обеспечить себя всеми социальными льготами и не получать заработную плату «в конверте».

Ответственность за неоформленного работника

Рекомендуем к изучению!

Перейди по ссылке:От налоговой инспекции сложно скрыть наличие работников, даже если они не работают на виду.Рекомендуем к изучению! Перейди по ссылке:Каждый предприниматель подает отчетность в контролирующие органы, и очень часто обороты указывают на то, что деятельность велась не только своими силами.Ответственность работодателя:

  • Уголовная. Этот вид ответственности применяется, если обнаружено, что на протяжении нескольких лет ИП использовал наемный труд и не уплачивал налоги в бюджет. Штраф увеличивается до 300 тыс. руб. Также по решению суда предпринимателю может грозить тюремное заключение до 2 лет.
  • Административная. Применяется если нарушение незначительное, допустим, новый работник выполнял свои обязанности без оформления 1-2 недели. В таком случае налагается штраф до 5000 рублей. Если нарушение более тяжелое, ИП могут запретить вести деятельность сроком до 90 дней. А это грозит серьезными убытками и даже потерей бизнеса.

Кроме этого будут начислены налоги на заработную плату за весь период использования наемного труда без оформления, которые также необходимо перечислить. Стоит отметить, что без заключения трудового договора новый сотрудник может работать не более 3 дней.

Превышение этого срока грозит наказанием.

Особенности договора

Отношения между ИП и ООО, регулируемые трудовым договором, имеют следующие особенности:

  1. сотрудник имеет право на отпуск, больничный, декретные выплаты, льготы, компенсации за травмы на производстве и т.д.
  2. сотрудник выполняет все распоряжения руководителя, являясь подчиненным;
  3. ИП назначается на должность для выполнения профессиональных обязанностей;
  4. свои профессиональные обязанности сотрудник выполняет лично;
  5. сотрудник получает установленную заработную плату, дополнительные выплаты (при наличии премий, поощрений за выполнение плановых показателей, за интенсивность труда и т.д.);
  6. работодатель обеспечивает сотрудника всем необходимым для деятельности;
  7. сотрудник соблюдает распорядок, режим рабочего времени;

То есть любой индивидуальный предприниматель может свободно устроиться на официальной основе в организацию.

Если работать у ИП без официального оформления

Законодательством предусматривается срок в 3 дня рабочего времени без оформления трудовых отношений. Для продолжения деятельности необходимо составить трудовой договор.

В противном случае предусматриваются штрафы за работу без оформления ИП:

  1. неверное оформление трудовых отношений – 5-10 тыс. руб.;
  2. повторные нарушения – 30-40 тыс. руб.
  3. отсутствие трудового договора – 5-10 тыс. руб.;
  4. использование гражданских отношений вместо трудовых – 5-10 тыс. руб.;

Главной причиной, по которой предприниматели не оформляют официально трудовые отношения со своими сотрудниками, является нежелание оплачивать за них пенсионные взносы и налоги. Однако, ответственность за работу без оформления ИП с каждым годом ужесточается, поэтому работать неофициально стало невыгодно обеим сторонам. Имеется категория людей, которая сознательно отказывается от официального оформления.

Причины для этого могут быть различные, начиная от личных убеждений и заканчивая отсутствием регистрации и разрешением на занятие рабочей деятельностью. Такие граждане специально ищут перечень работ без оформления ИП.

На самом деле такого списка не существует, поскольку каждый человек должен быть устроен на работе на основе действующего законодательства. Люди должны понимать, что отсутствие оформленных трудовых отношений лишает их каких-либо социальных гарантий (отпуск, больничный, пенсия), а также они не защищены юридически при возникновении материальных споров. Предприниматель может просто не заплатить зарплату и избежать ответственности.

Важно знать, чем грозит работа без оформления ИП, а также то, что подобная практика порядочными бизнесменами не приветствуется.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Бывшие больше не нужны

Ситуация, когда человек уходит с наемной работы, чтобы запустить собственный проект, нередка. Но бывает и наоборот: кинул партнер, рынок оказался перенасыщен, проект не удался, да и просто бизнес не пошел.

И в итоге успешный вчера еще предприниматель сегодня уже обивает пороги кадровых агентств и рассылает резюме. Однако работодатели не очень спешат нанимать на работу бывших бизнесменов. Более того, многие относятся к ним с опаской, считая предпринимателей испорченными вольными хлебами.

Как правило, руководители побаиваются того, что бывшие вольные стрелки будут проявлять излишнюю инициативу и окажутся не способны работать под чьим-то началом и т. д. — Отношение к экс-предпринимателям неоднозначное. С одной стороны, это, как правило, люди более ответственные и можно ожидать от них хороших результатов работы.

С другой стороны, предприниматели привыкли работать на себя и им бывает трудно встроиться в коллектив, где есть строгие правила и требования, — рассказал «РБГ» Александр Мамонов, заместитель генерального директора «Городской сберегательной кассы». — В каждом случае смотрят на конкретного человека, но можно точно сказать, что на бывших предпринимателей смотрят пристальней, чем на других соискателей.
— В каждом случае смотрят на конкретного человека, но можно точно сказать, что на бывших предпринимателей смотрят пристальней, чем на других соискателей. Одно из главных опасений то, что бывший предприниматель может — даже несознательно — саботировать работу компании или ее отдела.

Человеку, который был вольным стрелком и привык сам принимать решения и решать проблемы, трудно подчиняться другому.

Волей-неволей он станет делиться с руководством своим мнением по поводу тех или иных ситуаций.

— Многие крупные западные компании настороженно относятся к людям, которые занимались собственным бизнесом.

Но это скорее не из-за нехватки компетенций или знаний кандидатов, а из-за «личностного непопадания» в культуру компании. Однако огромное количество компаний спокойно относятся к предыдущему опыту кандидатов. Бывшие предприниматели могут устроиться на самом деле в любую сферу, на любую должность. Все зависит от того, в какой сфере был частный бизнес у человека, — полагает Константин Макаров, исполнительный директор компании «Бинго-Бум».

Все зависит от того, в какой сфере был частный бизнес у человека, — полагает Константин Макаров, исполнительный директор компании «Бинго-Бум».

— Маловероятно, что его возьмут на позицию топ-менеджера в крупную компанию, поскольку масштаб задач и ответственности сильно будет отличаться. Поэтому надо быть готовым к формальному понижению в должности. Хотя на деле задачи могут быть даже шире.

Людям, имевшим свой бизнес, может быть сложно перестроиться на корпоративный лад, поскольку нужно следовать определенной политике и процедурам, которые уже сформировались.

Однако в принятии этих норм нет ничего сверхъестественного и сложного. Все зависит от того, насколько человек готов к таким изменениям и ради чего. Опасение в приеме на работу с предпринимательским опытом есть всегда, поскольку для выстраивания собственного бизнеса нужен определенный характер, способности, настрой.

Если человек долгие годы занимался предпринимательством, а тем более разными направлениями (открывал и закрывал компании, все время метался), то компании скорее всего откажутся рассматривать такого кандидата. Если же этот опыт был непродолжительное время или параллельно с наемным трудом, то это не повлияет на мнение о кандидате. В общем отношение работодателей к бывшим предпринимателям варьируется в зависимости от достижений последних.

— Если этот кандидат — ИП или представитель малого бизнеса (и при этом до собственного бизнеса кандидат не работал как наемный сотрудник), бизнеса, который не удалось развить и довести до определенного уровня, сделать стабильно доходным, то таким соискателям сложнее устроиться на работу. К тому, кто сумел «раскрутить» свой бизнес, сделать его стабильно успешным, занять свою нишу на рынке и получать доход (человек, который расстался со своим делом не по причине «неуспешности» бизнеса), у компаний отношение другое, — отмечает Дмитрий Стацкевич.

— Таких кандидатов работодатели более охотно приглашают на собеседования, так как эти бывшие бизнесмены смогли реализовать свои идеи, задумки, продвинуть свой бизнес, они умеют стратегически мыслить, организованы, работают на результат, принимают взвешенные решения, оценивая предстоящие риски и успехи.

Как показывает практика, бывшим предпринимателям сложнее устроиться в крупный бизнес. Малый бизнес более положительно настроен к таким соискателям, особенно к тем, кто успешно «стартовал» со своим бизнесом.

Опыт «стартапа» будет востребован, если компании хотят развивать новые направления, выходить на новые рынки, покорять регионы. Однако людям, имевшим свой бизнес, сложно приспосабливаться к строгому графику. Это большая проблема предпринимателей, которые привыкли управлять своим временем сами.

Но ко всему можно приспособиться, если человек имеет желание и мотивацию. — Такие сложности действительно есть, хотя много зависит от субъективных факторов. Для некоторых кандидатов нужен более продолжительный период адаптации, чтобы подстроиться или даже перестроиться под определенные компанией рамки, график, корпоративную культуру, привыкнуть к тому.

Эти новые сотрудники (бывшие бизнесмены) долго привыкают к тому, что теперь являются исполнителями, что многие решения не принимают, а просто воплощают в жизнь, отчитываются перед вышестоящим руководством и т.п. Особенно сложно это сделать тем кандидатам, которые были предпринимателями продолжительное время, развивали свой бизнес и ранее не работали наемными сотрудниками, -говорит Дмитрий Стацкевич, ведущий консультант Alex Primus Executive Search. — Предприниматель — это не профессия, а состояние души.

Это состояние может меняться — появляться и исчезать. У всех предпринимателей разные профессиональные навыки.

Есть крупные предприниматели, имеющие по несколько высших образований и работающие с миллиардными высокотехнологичными бизнесами.

А есть малый бизнес. Крупные предприниматели приглашаются в крупнейшие компании на еще более крупные задачи. Мелкие предприниматели реализуются в малом и среднем бизнесе на менеджерских позициях. Если предприниматель, уходя из бизнеса, еще сохранил профессиональную квалификацию, то может снова вернуться к предыдущей деятельности: снова стать инженером или учителем пения, — добавляет Алексей Захаров, президент рекрутингового портала Superjob.ru.

Тем не менее, если человек был успешен в бизнесе, это значит, что у него был строгий график и работал он в несколько раз больше, чем наемный менеджер, и ответственности имел в сто раз больше. А если бизнес не пошел, то часто как раз из-за того, что не было плана и графика, было сложно работать в бизнесе, будет сложно и в качестве наемного сотрудника. Экономика Работа Занятость Рынок труда

Что грозит «экономному» ИП

Если частный предприниматель не выполняет всю работу сам, а нанимает других людей, он должен подчиняться требованиям ТК РФ.

Вполне понятно желание сэкономить на налогах и отчислениях, не хочется тратить время и силы на официальную регистрацию.

Однако, в случае выявления незаконных сотрудников ИП может получить такие неприятности и финансовые потери, что никакая экономия на выплатах с ними не сравнится.

Если сотрудник проработал по найму 3 и более дня, а договор с ним так и не заключили, тем самым откладывается дата начала сбора налогов и отсчет стажа, а значит, образуется ущерб. Чем позже оформлен работник, тем выше этот ущерб. В зависимости от времени просрочки и количества таких сотрудников ответственность может быть административной или уголовной.
В зависимости от времени просрочки и количества таких сотрудников ответственность может быть административной или уголовной.

предусматривает:

  1. принудительную остановку работы организации на срок до 90 дней.
  2. назначение штрафа в размере 1-5 тыс. руб. за каждого сотрудника;

Значительное нарушение сроков оформления, отсутствие трудовых договоров у большого количества работающих говорит о том, что сумма недополученных государством налогов и отчислений оказывается весьма значительной.

Такое нарушение требует более серьезной ответственности, особенно, если виновный не в состоянии возместить убытки. Когда нарушение проходит не по административной, а по уголовной статье, суммы штрафов и виды санкций уже другие. грозит:

  1. тюремным заключением (реальным, а не условным) сроком до 2 лет;
  2. штрафом в сумме 100-300 тыс. руб.;
  3. отсидев в тюрьме, предприниматель больше никогда не сможет заниматься бизнесом в той сфере, где допустил это правонарушение.

К СВЕДЕНИЮ!

Любой вид ответственности обязывает нарушителя сначала возместить казне нанесенные убытки в виде невыплаченных налогов и сборов, а затем понести наказание в виде штрафа.

Индивидуальные предприниматели не смогут нанимать себе сотрудников

Индивидуальный бизнес может предстать в совершенно новом свете /Tatyana Makeyeva Институт индивидуального предпринимателя (ИП) может быть изменен уже осенью, сообщил уполномоченный при президенте по защите прав предпринимателей Борис Титов на встрече с представителями бизнес-сообщества Ростовской области (его слова приводит «Российская газета»). По мнению бизнес-омбудсмена, могут остаться только ИП без права найма, а все остальные – стать малыми предприятиями.

Это было общение с бизнесом, во время которого обсуждались проблемы индивидуальных предпринимателей, объяснил «Ведомостям» Титов, но от многих получили негативную реакцию, хотя обсуждение было чисто теоретическим. Администрация президента вряд ли поддержит идею в такой форме, считает высокопоставленный чиновник, но можно было бы говорить об уменьшении количества работников, которых имеет право нанять ИП. Сейчас никаких ограничений нет, но слишком большое число работников увеличит налоговую нагрузку: при упрощенной системе налогообложения не должно быть более 100 сотрудников, при патентной системе – не может быть более 15.

Инициатива должна устранить возникшую путаницу, объясняет руководитель проектов «Деловой России» Анастасия Алехнович, многие ИП в действительности уже давно перестали быть индивидуальными: они нанимают множество сотрудников, выручка у некоторых – миллиарды рублей. «Деловая Россия» предлагает устранить ИП и ввести форму самозанятых, а для них еще больше упростить регистрацию и отчетность (регистрировать по паспорту, заявлению и оплаченному патенту), продолжает она, это позволит вывести из тени значительную часть самозанятых. По данным Алехнович, примерно 20 млн человек в России следует отнести к категории теневой занятости.

При переходе от ИП к ООО ничего не изменится, считает она, кроме того, что ИП несет ответственность всем своим имуществом, а ООО – только долей в уставном капитале. Если это самозанятые или ИП с наемными сотрудниками, они уже сдают отчетность, стоят на учете ФНС и это будет минимальная операция, говорит Алехнович. Самозанятых, считает Алехнович, можно будет вывести из-под надзора, а штрафы для них привести в соответствие со штрафами для физических лиц.

Это поправки в законодательство, которые, возможно, будут внесены в Госдуму осенью, а сейчас работает межведомственная рабочая группа, в составе которой представители Минфина, Минтруда, Федеральной налоговой службы и общественных объединений, продолжает Алехнович, группа уже проанализировала предложения, участники дискуссии договорились идти по пути особого статуса ИП.

Представители ФНС, Минфина и Минтруда не ответили на запрос «Ведомостей». В Госдуму пока не поступал такой законопроект, говорят депутаты.

Концепция идеи понятна и вполне может быть поддержана, говорит председатель комитета по экономической политике Анатолий Аксаков («Справедливая Россия»). «Самозанятые ИП, которые не нанимают людей, должны быть, но сейчас некоторые ИП выглядят покруче средних предприятий, а пользуются налоговыми льготами.

Это полноценный бизнес, и такие ИП должны существовать на других условиях», – считает депутат. «Было бы неправильным полностью отменять институт индивидуального предпринимателя, ИП около 4 млн, это затронет большое количество людей; среди них есть врачи, конструкторы, юристы – зачем им создавать предприятия?

– говорит один из авторов закона о развитии малого и среднего предпринимательства и член профильного комитета в Госдуме Елена Панина («Единая Россия»). – Предприятие – это всегда дополнительная административная нагрузка». Другое дело, продолжает Панина, что неправильно, когда индивидуальный предприниматель имеет возможность нанимать до 100 работников, норма должна быть до 10.

Очередные изменения могут сократить численность ИП, как это недавно произошло при повышении страховых взносов, опасается член правления «Опоры России» Александр Свинин: «Их число и так постоянно сокращается.

ИП – это люди в регионах, муниципалитетах, часто это небольшой бизнес и небогатые люди, которым придется обращаться за дополнительными юридическими консультациями». Свинин уверен, что с решением, которое может повлиять на судьбу 3 млн человек, не нужно торопиться.

Принципиальной разницы в налогообложении для ИП и ООО нет, говорит сотрудник ФНС, и ИП и ООО могут выбрать патент или единый налог на вмененный доход, есть только разница в уплате страховых взносов в Пенсионный фонд и разная степень ответственности, напоминает он.

Были дискуссии, нужно ли самозанятым предпринимателям для получения патента приобретать статус ИП, но никаких решений не принято. Сейчас физическое лицо платит 13%-ный подоходный налог, а организации – 20%-ный налог на прибыль, если это общая система налогообложения, в принципе, ИП может уйти на упрощенную систему, рассказывает партнер «Щекин и партнеры» Денис Щекин. С точки зрения выплаты работникам для ООО и ИП все одинаково, говорит он, но преимущество ИП в том, что если он заработал доход, то дивиденды ему распределять не нужно, он просто доход использует; ООО же нужно еще выплатить дивиденды акционерам.

ООО платит налог с прибыли или по упрощенной системе, а потом должно удержать еще 13% с выплаченных участникам дивидендов, объясняет партнер Taxadvisor Дмитрий Костальгин, а ИП не приходится дважды платить налог. Кроме того, физическое лицо не обязано вести вообще бухгалтерский учет, а ООО делать это обязано, напоминает Щекин. Вклад ИП в экономику небольшой, говорит Александр Чепуренко из Высшей школы экономики, ежегодно вклад малого бизнеса составляет 18–20% ВВП, 3–4% из них обеспечивают ИП.

Если брать статистику, ИП – самый большой пласт малого бизнеса, говорит вице-президент Института системных исследований проблем предпринимательства Владимир Буев, цифры колеблются, но в целом индивидуальных предпринимателей в стране от 3 млн до 4 млн человек. По доле в общем числе субъектов МСП индивидуальные предприниматели составляют подавляющую часть, а по доле произведенной продукции, услуг, работ — гораздо меньшую, это самая распространенная и простая юридическая форма.

Выйти из бизнеса индивидуалу очень просто, достаточно выйти из реестра, а из бизнеса юридической формы выйти гораздо сложнее, нужно со всеми расплатиться, на ликвидацию юридического лица может уйти до полугода, говорит Буев, поэтому форма ИП более востребована. С точки зрения социальной политики ИП играет огромную роль: это население, которое самостоятельно обеспечивает себя, кроме того, ИП обеспечивают занятость населения, считает Чепуренко, ничего не прося для этого у государства. В целом типичному гражданину проще быть ИП, чем ООО, и превращение их в юридическое лицо – путь в никуда, уверен Чепуренко.

Если ИП лишат возможности набирать сотрудников, скорее всего они переведут их на договоры гражданско-правового характера, т. е. наемных сотрудников переведут в статус индивидуальных предпринимателей, предполагает Буев. Если предпринимателей будут загонять в какие-то новые рамки, заставлять их дополнительно регистрировать бизнес, важнейший сегмент может просто перестать существовать, заключает он.

Обсудить Подписаться на уведомления

Налоговая придумала, как выявлять неофициально устроенных сотрудников. Что делать?

20 февраля 2020Полная статистика будет доступна после того, как публикация наберет больше 100 просмотров.Со вступлением в силу 54-ФЗ, налоговой стало проще выявлять работодателей, которые не оформляют сотрудников официально. Все логично: если в компании установлена касса, значит, есть человек, который за этой кассой работает.

Если у предпринимателя в штате не числится столько сотрудников, сколько установлено касс, бизнесмен кого-то не трудоустроил.Если у налоговой возникнет подозрение, что компания не платит взносы за часть работников, инспекторы могут организовать проверку.

Но сначала пришлют письмо и потребуют объяснений. Например, предприниматель установил 3 кассы, а официально устроил только 1 человека.

Как действовать в этом случае?Я работаю по закону, «черных» сотрудников нетНекоторые предприниматели не сняли с учета старые кассы с ЭКЛЗ. Они числятся в налоговой, значит, инспекторы думают, что техника функционирует и за ней кто-то работает.Многие предусмотрительные бизнесмены покупают и подключают дополнительные аппараты.

Про запас. Чтобы не приостанавливать работу или не получить штраф, если основная касса сломается.В обоих случаях налоговым инспекторам нужно сообщить все как есть. Если старую кассу с ЭКЛЗ не сняли с учета – попросите снять. Если касса куплена «на всякий случай» – объясните и подтвердите, что аппарат в данный момент не работает, значит, и сотрудника для него нет.Я не трудоустроил сотрудников.

Если касса куплена «на всякий случай» – объясните и подтвердите, что аппарат в данный момент не работает, значит, и сотрудника для него нет.Я не трудоустроил сотрудников. Что делать?Если налоговая заподозрила предпринимателя в неуплате взносов и прислала письмо с требованием разъяснений, нужно срочно идти и трудоустраивать работников.

Придется заплатить пени за то, что заявление о трудоустройстве сотрудников подается позже, заплатить взносы за весь период, и только после этого составлять ответ на письмо налоговой. Тогда можно избежать штрафов.По уголовному кодексу, штраф за уклонение от уплаты налогов и сборов для и, которые являются налоговыми агентами, от 100 тысяч до 500 тысяч рублей, в зависимости от размера неуплаты. Еще за уклонение от уплаты налогов могут арестовать и лишить свободы.В статьях УК РФ есть поблажка:

«Лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное настоящей статьей, освобождается от уголовной ответственности, если оно полностью уплатило суммы недоимки и соответствующих пеней, а также сумму штрафа в размере, определяемом в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.»

— УК РФ.

за неуплату взносов за работников – 20% от суммы, которую предприниматель недоплатил. Его придется платить, если инспекция найдет нетрудоустроенных сотрудников самостоятельно. Так что если налоговая заинтересовалась вашими работниками, немедленно идите решать проблему.

Иначе последствий и крупных штрафов не избежать.Как отвечать на письма налоговойЕсли предпринимателю направлено письмо из налоговой, отвечать на него нужно официально. Вы можете позвонить инспектору, проконсультироваться, объяснить ситуацию, но потом обязательно направьте ответ по почте или привезите лично.

  1. По почте отправляйте заказное письмо с уведомлением. Если в письме несколько документов – приложите опись.
  2. Если везете лично – не забудьте распечатать второй экземпляр. На нем в налоговой поставят отметку о получении.

Документ, подтверждающий получение налоговым органом вашего ответа, должен быть обязательно. Если предприниматель не сможет доказать, что вовремя направил письмо с объяснением, получит штраф.Что будет, если не ответить налоговойБизнесмены, которые впервые за год игнорируют запросы налоговой, получают штраф 5 тысяч рублей.

Повторно не отреагировать на запрос ИФНС в течение года стоит 20 тысяч. К предпринимателям, которые не отвечают на письма инспектора, может приехать официальная проверка.Если вам придет письмо из налоговой с просьбой объяснить, почему не сходится количество касс и количество работников, начинайте действовать самостоятельно. Опережайте события, действуйте в рамках закона и не доводите до проверки.

Дешевле выйдет.

Если вместо оформления на работу предлагают открыть ИП

29 апреля 2016 в 00:57

  1. ,

Я сейчас в поисках работы программиста в Москве. И мне звонят некоторые кадровые агентства и интересуются есть ли у меня ИП, так как их клиент-работодатель вместо трудового договора с работниками заключает договоры оказания услуг или субподряда с ИП или ООО с одним учредителем, я их буду называть ИП в дальнейшем. ИП у меня нет, но есть не приносящее дохода ООО, где я веду бухучет самостоятельно.

Поэтому и знаю, что это такое, какие именно налоги нужно платить и почему эта схема в России не законна и чем все это грозить горе-работнику, который на это согласился. Еще раз повторяю, я не юрист, а программист; то, что я опишу ниже, вполне могло устареть, измениться и т.п., и, если в комментариях укажут действующую норму, я не буду против. Я ничего не имею против работы с кадровыми агентствами как соискатель, если их услуги оплачивает работодатель и, если подхожу я под требования вакансии.

Знаю, что устроиться сложнее, но вполне возможно. Просто требования к такому кандидату более высокие, чем если бы вас нашли прямые работодатели. Но люди устраиваются, рекрутинговое агентство получает деньги за закрытые вакансии от клиентов-работодателей, бизнес работает.

Хотя в кадровые агентства, где услуги оплачивает соискатель, я не пойду, потому что максимум, что они сделают за ваши деньги – это составят хорошее резюме, а я его и самостоятельно могу сделать. Но работодатель обращается для поиска работников в кадровое агентство и в том случае, если он хочет скрыть, какой именно работодатель ищет работников. Поэтому, если звонит рекрутер из КА и спрашивает про дневную ставку, это как раз тот случай, о котором я и буду рассказывать ниже.

Хотя есть некоторые КА, которые открыли дочерние компании, которые получают от клиента-работодателя дневные ставки за работников, работающих на территории работодателя, и которые платят месячную зарплату своим сотрудникам, а также все необходимые налоги. Это законно для сотрудника и называет аутстаффинг, хотя там тоже что-то не очень чисто, но, повторяю, я программист, а не юрист.

Причем схема с ИП не законна именно в России.

Про Беларусь не знаю, на Украине в IT почти только она и действует, но некоторые работодатели с мировым именем решили перенести ее и в Россию. В первый раз мне позвонила с предложением дневной ставки рекрутер московского отделения одного уважаемого мирового кадрового агентства и стала сладко петь про то, что мне нужно уплатить «всего 6%» налогов от получаемой дневной ставки. Было такое впечатление, что она вообще не имеет представление, что лично мне, кроме этих 6% (к слову, у меня УСН 15%), необходимо еще платить более трети зарплаты на социальные налоги, и еще и НДФЛ… Она была сильно этим удивлена, и больше из московского отделения не звонили.

Эстафету приняли сотрудники киевского отделения того же кадрового агентства. Они были настолько рады, что ООО у меня уже есть, что даже назвали имя клиента (реально мировой IT- бренд), заверили меня что у них так работает более 40 внешних консультантов-ИП, и ничего не было, никаких штрафов и прочее.

Но увы, это только до первого раза… Не законна именно та схема, которая подменяет трудовой договор договором оказания услуг, договором подряда и т.п. В дальнейшем я все эти виды буду называть договор оказания услуг.

То есть если вы обязаны приходить в 9 и уходить в 18 часам или в 11, но свои 8 часов обязаны отработать, если вас штрафуют за опоздания, есть еще какие-то штрафы, например, за неисполнение обязанностей.

Это все нарушения Правил внутреннего распорядка и других локальных актов и их соблюдение обязательны для сотрудников.

То есть вы имеете обязанности сотрудников.

Но ИП не сотрудник… Получается, что обязанности работников вы имеете, а вот права работников – нет. Нет права на оплачиваемый отпуск, нет оплачиваемых больничных, не говоря уже о ДМС, фитнесе, оплате сотового телефона и других «плюшках» «белых» компаний.

Если ИП сделал такую работу, которая не удовлетворила работодателя (так дальше и буду называть компанию, которая и предложила такую схему работнику), работодатель имеет право не оплачивать услуги. Или он может односторонне прервать договор в любое время.

А вот если вы программируете дома или в любой другом месте, которое находится не на территории работодателя в свободное от работы время, фрилансите (даже с иностранным заказчиком и с валютным контролем), оформляете отчетность и платите налоги, имеете более одного клиента — то это все совершенно нормально, во всяком случае под эту схему точно не попадаете. Граница достаточно четкая – вы не работаете по графику работы и на территории работодателя 40 часов в неделю и не выполняете обязанностей сотрудника. Во-первых, это прямое нарушение Трудового Кодекса РФ, где сказано, что если человек вышел на работу с разрешения работодателя, то трудовой договор фактически считается заключенным.

И, если работодатель вместо него письменно заключает гражданско-правовой договор или договор об оказании услуг с ИП, которое заставляет оформлять, то работник в этом случае имеет право пожаловаться в трудовую инспекцию или подать в суд. Гражданско-правовой договор заключается на разовые услуги, например, нужно дописать один модуль в программе, и вы его дописываете дома. Раньше он часто заключался для удалённых работников, но сейчас и для них обязателен трудовой договор.

Но при трудовом договоре у работника прав больше и налогов работодатель платит больше. В случае визита трудовой инспекции работодателю мало не покажется, да и суды в этом часто принимают стороны работников, так как часты другие нарушения в оформлении работников, например, неправильная запись в трудовой книжке или неправильно оформлен трудовой договор, за каждое из них трудовая инспекция выписывает штраф. Хотя крупные компании стали серьезнее к этому относиться, но в мелких это еще часто частое явление.

И в России работодатели, как правило, поэтому стараются вести себя по закону. Но, к сожалению, не все. Один мой знакомый программист пошел на неоплачиваемую стажировку в компанию, потом стал там работать за зарплату. Оказалось, что там вообще никто не был официально оформлен, но люди отрабатывали положенные 40 часов в неделю, так как работодатель требовал.

Рекомендуем прочесть:  Как заполнить трудовой стаж в 1с 8 3

Соответственно, у людей не шел трудовой стаж, не было пенсионных накоплений, не было записей в трудовой книжке и прочее. И программисты работали. Правда, моему знакомому там нравилось. Но для других профессиях это закончилось в 90-е годы XX века. Во-вторых, это нарушение Налогового кодекса РФ. В НК РФ есть понятие упрощенной системы налогообложения для малого бизнеса.
В НК РФ есть понятие упрощенной системы налогообложения для малого бизнеса.

Она заменяет НДС (до 18%), налог на имущество и налог на прибыль (20%) налогом УСН. Можно выбрать до 6% только от доходов или до 15% от разницы между доходами или расходами.

Кроме УСН, есть еще специальные льготные налоговые режимы для малого бизнеса, например, патент. Я их все буду дальше называть УСН. Именно ИП на УСН и предлагают создать сотруднику.

Более того, ИП, зарегистрировавшийся сейчас впервые имеет право на «налоговые каникулы», но они для определенных регионов, определенных сфер деятельности и только для налога по УСН (все остальные платежи остаются).

Крупные компании не имеют права на УСН, и все налоги оплачивают в полном объеме.

Естественно, им выгодно свалить часть налогов на ИП, к тому же ИП имеет право на льготы по налогам. Кроме этого, все работодатели уплачивают социальные налоги и НДФЛ с зарплаты сотрудников. Это страховые взносы в социальные фонды и их сумма — это более 30% от зарплаты сотрудников.

Поэтому небольшие компании часто платят «черную» или серую» зарплату, а крупные «белые» компании предпочитают схему работу с ИП.

Зарплата там ведь «белая», и эти налоги с них они обязаны платить. А за ИП они не платят. На первый взгляд, все счастливы и довольны.

Крупные компании не платят страховые взносы за сотрудника – «оптимизирует» свои налоги, а сотрудник работает в «серьезной» компании с мировым именем. Рекрутеры сладко поют про «всего 6%», налоговые каникулы и вообще кто про что знает и, кто во что горазд.

Но с момента регистрации ИП попадает под пристальный взгляд налоговой инспекции. А по закону, ИП отвечает всем своим имуществом в случае банкротства, и поэтому налоговая может выписывать штраф на любую сумму. И лично у меня по этой причине открыто ООО.

В принципе, если нет банковского счета, то не так страшно (закрыть ИП только будет тяжело), ИП имеет на это право (ООО – нет), так как налоговая инспекция имеет право только заблокировать банковский счет.

Но маловероятно, что крупная компания будет работать с ИП без банковского счета.

Но, на самом деле, кроме «всего 6%» отказывается, есть еще обязательные платежи. ИП платит страховые взносы за себя, только эти взносы фиксированы и ИП обязан их платить даже в том случае, если у него нет никаких доходов. На сегодняшний день они составляют более 20 тысяч рублей в год, плюс также 1% от доходов свыше 300 тыс.

рублей дохода в год. Если вы открыли ООО, то, извините, но то, что вам прислал на банковский счет ваш работодатель, это доход не лично ваш, а ООО, и вы не имеете права чтобы просто потратить их на свои нужны, как ИП.

Проще всего их вывести в виде зарплаты самому себе, но не забудьте оплатить сверх суммы зарплаты более 30% страховых взносов и из суммы зарплаты 13% НДФЛ.

Соответственно, ваш доход уменьшается на эти суммы.

Можно еще вывести деньги со счета в виде дивидендов, тогда без страховых взносов, но с НДФЛ, но не чаще чем 1 раз в 3 месяца… Еще один щепетильный вопрос – это бухгалтерия… Да, по закону ИП (у ООО на УСН отменили) могут не иметь в штате бухгалтера. Но на практике разобраться в хитросплетениях российского законодательства без хорошего знания бухгалтерского учета практически невозможно, к тому же В России оно слишком часто меняется. 1С поэтому и смогла стать флагманом, потому что только она успевает вовремя сделать в программе нужную отчетность.

Так что без бухгалтера, 1С или ее аналогов не обойтись… Можно правда еще нанять бухгалтерскую компанию. И тоже не бесплатно. И, если все ИП обслуживаются одной бухгалтерской компанией, то это тоже «звоночек» для налоговой, что это их «любимая схема с ИП вместо работника». Но учтите, что за ошибки бухгалтера, который уже получил от вас деньги, все равно отвечает сам ИП, а «девочки» без реального опыта работы среди бухгалтеров для ИП не редкость.

Отчетность необходимо подавать, даже если не было доходов. Но, например, в Пенсионный Фонд сдавать отчетность уже нужно ежемесячно… И сейчас принято сдавать отчетность по интернету, и это тоже платно.

Хотя ИП или малое ООО имеет право сдавать отчетность на бумажных носителях.

Есть правда, платные он-лайн бухгалтерии типа Моего дела или Эльбы, но за их использование тоже нужно платить. И в процессе использования одного из этих сервисов меня уверяли, что двойную работу делать не надо, оставьте только веб-сервис, в 1С дублировать не надо, но, я как-то лучше перестрахуюсь и сделаю и там, и там, а автоматического обмена между ними нет (точнее есть только односторонний из 1С).

В итоге лично у меня задвоились некоторые суммы по банку, годовую отчетность пришлось сдавать из 1С.

Но у многих там все в порядке. Так же придется платить и за использование услуг банков.

Были симпатичные тарифы у небольших банков, но их сейчас мало осталось и не факт, что выбранный небольшой банк не закроют. Это обязательные платежи. И их в общем-то можно предусмотреть, заранее рассчитать и ввести в дневную ставку.

Намного страшнее штрафы налоговой инспекции или других надзорных органов.

Для краткости всех их буду звать налоговой. Напоминаю, что налоговая инспекция тщательно следит за отчётностью и налогами, и штрафы выписываются по многим случаям, которые вам и в голову не придут, но они действительно прописаны в законодательстве.

Если налоговая вскроет схему работы с ИП, то могут даже посадить за решетку. Именно на такой схеме попался Ходорковский. Меня тут спросили, как налоговая узнает об этой схеме.

Честно скажу – понятия не имею. Но как-то узнает. Назначается налоговая проверка, и ИП, и работодателю выписываются штрафы.

Для ИП нет ограничения по штрафам, и сумма может быть любая, в том числе превышающая ваш годовой заработок в этого работодателя.

А платить придется в любом случае. Штрафы для налоговой – это обычная практика, в случае неоплаты блокируется банковский счет. И я сомневаюсь, что работодатель его вам будет оплачивать.

ИП – самостоятельная юридическая единица. Мне тут возразили, что вот мол, виноват работодатель, и к ИП никто не придерется, они бедные, несчастные, облапошенные… ИП достаточно только нанять хорошего бухгалтера, которые по мнению такого ИП без предпринимательской жилки все вопросы налоговой решит и все будет ОК.

Увы, это ответ работника. К работнику действительно претензий по этой налоговой схеме нет. А вот к ИП уже есть, он уже является ответственной юридической единицей. Хотя возможны ситуации, что и проверок не будет, что налоговый инспектор просто пожалеет ИП и не начислит штраф, но возможно, что и начислит, может быть и весьма нескромный.

От наличия и профессионализма бухгалтера это не зависит, хотя грамотный бухгалтер может заранее просчитать, где есть нарушения, к которым может придраться ИФНС и их ликвидировать, то есть уменьшить количество штрафов, но увы, не сумму… Штраф также выписывается и работодателю. Но вот только у него для этих целей припасен целый штат юристов, которые не оформлены как ИП (они, в отличии от программистов понимают, что это такое), а штрафы налоговой можно оспорить в суде. ИП, конечно, тоже имеет на это право, но для этого нужно либо нанимать хорошего юриста, либо защищаться в суде самостоятельно, проштудировав юриспруденцию вдобавок к бухгалтерии.

Но юридически подкованный программист-ИП сразу откажется от этой схемы.

Таким образом, некоторые «серьезные» компании пытаются «оптимизировать» свое налогообложения, основываясь на том, что программисты плохо знают законодательство, и заставляют их оформлять ИП или ООО с одним учредителем вместо оформления трудового договора с работником. В этом случае вы обязаны выполнять обязанности работников, но у вас полностью отсутствуют права работника на отпуск, больничный и т.д., а также возникает обязанность вести бухгалтерию и платить налоги.

И существует возможность работодателя в одностороннем порядке прервать договор с вами.

В России эта схема признана противозаконной (нарушения по ТК, НК и УК РФ) и налоговая инспекция очень «любит» вскрывать эти схемы, которые называются «схемой Ходорковского».

Тяжелее всего придется ИП после такой налоговой проверки (так как он отвечает в этом случае своим имуществом, и, если он не сможет оплатить штраф, его имущество арестовывается). А если открыто ООО с одним участником, то в этом случае налоговая сможет взыскать только то, что есть на банковском счете и уставный капитал (хотя есть риск ареста имущества и в этом случае, но риск намного меньше), но зато из суммы, получаемой от этого работодателя, придется ежемесячно вычитать более 30% на страховые взносы со своей зарплаты.

Если вы действительно обладаете юридическими и финансовыми знаниями, то риски можно минимизировать. Напоминаю, что в России незнание законов не освобождает от ответственности.

И еще, ИП – не сотрудник, и к нему не применимо мышление сотрудников, нужно научится предпринимательскому мышлению и видеть шире, чем видит обычный сотрудник-программист, ведь ему не нужно забивать свою голову знаниями юриспруденции, бухгалтерии, маркетингом, продажами, и.т.п — так как в обычной компании этим занимаются другие люди. А ИП или единственный учредитель ООО — один. Теги: Добавить метки Укажите причину минуса, чтобы автор поработал над ошибками Отправить анонимно Пометьте публикацию своими метками Метки лучше разделять запятой.

Например: программирование, алгоритмы Сохранить Ой, у вас баннер убежал!

  1. 13k
  2. 6,9k
  3. 4,1k
  4. Мегапост
  5. 22,6k
  6. 49,7k
  7. 10,1k
  1. +18
  2. 101k
  3. 180

Выберите рекомендации для отправки автору: Указан только блог Орфографические ошибки Пунктуационные ошибки Отступы Текст-простыня Короткие предложения Смайлики Много форматирования Картинки Ссылки Оформление кода Рекламный характер Отправить Нарушение Опишите суть нарушения Отправить Программист Поделиться публикацией

  1. 69 26,9k 37
  2. 27 6,8k 52
  3. 2 4,8k 6
  4. 11 14,5k 23

AdBlock похитил этот баннер, но баннеры не зубы — отрастут

Сколько стоит штатный работник

Чтобы платить человеку в штате 10 000 рублей в месяц чистыми, работодателю нужно перечислять государству НДФЛ и взносы на пенсионное, медицинское и социальное страхование.

Таков закон.Налог по ставке 13% удерживают из выплаты.

Значит, сумму надо увеличить так, чтобы после удержания НДФЛ получилось 10 000. Это дает примерно 11 500 рублей «грязного» оклада и 1500 рублей НДФЛ.11 500 Р × 13% = 1500 Р;11 500 Р − 1500 Р = 10 000 РС «грязного» оклада работодатель еще платит страховые взносы. Не удерживает, а именно перечисляет отдельно из своих денег.

Общий тариф по умолчанию 30% — 3450 рублей.11 500 Р × 30% = 3450 РНДФЛ и взносы вместе — 4950 рублей, то есть 49,5% от чистого оклада 10 000 рублей.1500 Р + 3450 Р = 4950 Р;4950 Р / 10 000 Р × 100% = 49,5% А еще штатному работнику надо и отпуск — время, когда он не приносит доход.

И сдавать за него множество отчетов.

Понятно, почему фирмы не горят желанием заниматься этим.

Самоуверенность или опыт

Валерий, закрывший свой небольшой вендинговый бизнес, решил пойти супервайзером в торговую компанию.За плечами был большой опыт аналогичной деятельности, но… получил отказ. По словам работодателя, он не готов работать с бывшим ИП, так как нуждается в хорошем исполнителе, ему не нужны излишне самостоятельные личности с опытом предпринимательской деятельности.

Примерно так же ответили и в нескольких других торговых фирмах. В итоге Валерий устроился региональным представителем в иногороднюю компанию и по сути так же самостоятельно строит свою работу, только уже за зарплату.«Устроиться на госслужбу бывшему предпринимателю вообще нереально, даже если ИП давно ликвидировано, — рассказывает Альбина, — ревизионное управление не пропускает таких кандидатов, неверно трактуя закон, запрещающий госслужащим заниматься коммерческой деятельностью.

Дескать, вдруг возьмётся за старое».Таких историй в жизни и в интернете — десятки.

Многие бывшие предприниматели сталкиваются с проблемой трудоустройства.

Но, как правило, если обращаются в мелкие предприятия.СПЕЦПРЕДЛОЖЕНИЕна любой заказ из нашегопо промокоду «Я С Дзена»Звони 8 (800) 222-93-54

Может ли ИП работать по трудовому договору

Обратная ситуация, когда ИП решает получить работу в штате, также законна.

В этом случае соискатель выступает на собеседовании в качестве физического лица, и “закрывать” ИП ему необязательно.Если ИП работает в организации на условиях трудового договора, его предпринимательский статус для работодателя не имеет никакого значения. Расчёты с работником и фондами осуществляются в общем для всех порядке.

Среди прочего работодатель платит страховые взносы с зарплаты работника-ИП.

Однако тот факт, что ИП работает как работник компании, и за него как за физическое лицо делают взносы в фонды, не избавляет индивидуального предпринимателя от его обязательств по уплате за себя.Вопрос о том, можно ли работать и быть ИП, затрагивает также финансовый аспект. Устроившись в штат, ИП продолжает платить страховые взносы за себя, даже если совсем не уделяет времени собственному бизнесу и доходов от него не получает.Согласно закону, ИП обязан вносить за себя страховые взносы на протяжении всего времени, пока он является предпринимателем, за исключением льготных периодов их неуплаты.

К таким периодам относятся временные отрезки, когда лицо не может вести коммерческую деятельность, потому что служит в армии, ухаживает за ребёнком до полутора лет, лицом старше 80-ти лет или инвалидом. Также льготниками могут быть ИП-супруги дипломатических работников или военнослужащих по контракту, не имеющие возможности устроиться на работу в течение пяти лет. В иных ситуациях страховые взносы положено платить, делают это даже ИП-пенсионеры.

Если же платежи в фонды серьёзно усложняют финансовое положение, вероятно, имеет смысл инициировать процедуру снятия ИП с налогового учёта.В случае, когда ИП работает по трудовой и сохраняет за собой предпринимательский статус, страховые взносы, выплачиваемые и им самим, и его работодателем, поступают на счёт застрахованного лица.

При формировании пенсии все они будут впоследствии учтены.За себя в 2019 году ИП платит 36 238 руб.

минимальных страховых взносов.

Если доходы выше 300 000 рублей, то сверх этого лимита взимается еще 1% (например, при доходах в 500 000 рублей в год дополнительно надо заплатить 2 000 рублей взносов).

Если у ИП есть работники, он платит в фонды ещё и за них — в общем случае суммы исчисляются 30 % от выплат по трудовым договорам (за некоторым исключением).Таким образом, ответ на вопрос о том, можно ли работать и иметь ИП, чаще всего положительный.

Разобраться с налогами и взносами ИП помогут материалы нашего сайта. Здесь же можно подготовить документы для регистрации ИП.

Вам также может понравиться...