Права человека

Как сделать сзв корр за 1999г

Как сделать сзв корр за 1999г

Как заполнить СЗВ-КОРР


Форма состоит из шести разделов. Первые три — это общая информация о страхователе и работнике. Раздел 4 содержит исправленные данные о заработке и взносах на конкретного работника.

В раздел 5 вносятся корректировки по доходам, с которых исчислены взносы по дополнительному тарифу.

В шестой раздел страхователь вносит корректировки по периодам работы.

Как сделать корректировку РСВ

Вопрос: Сотрудник работает по договору ГПХ, акт с ним подписан 25.12.2018, а оплата прошла 10.01.2019. Страховые выплаты начислены в декабре, в отчёте РСВ прошёл за год, а 6-НДФЛ встаёт в отчёте за I квартал.

? Ответ: Корректировка не требуется. Дата выплаты — это день начисления работнику. Если вознаграждение и взносы с него начислены в расчётном периоде «2018 год», то они должны быть отражены в РСВ за 2020 год.

Иначе обстоит дело с исчислением НДФЛ.

Датой получения дохода считается день выплаты или перечисления его на счёт налогоплательщика.

Поэтому с вознаграждения, начисленного в декабре, но выплаченного в январе, налог должен быть удержан в день выплаты и перечислен не позднее следующего дня. Так как эти действия произведены в налоговом периоде «2019 год», то отражаются они в расчёте 6-НДФЛ за I квартал 2019 года. Вопрос: Сдали нулевой РСВ. Учредитель и гендиректор предприятия — одно и то же лицо, трудовой договор он сам с собой не заключал, поэтому зарплата ему не начислялась.

Инспектор ФНС сказал, что необходимо сдать корректировку РСВ.

Правильно ли будет отразить директора как застрахованное лицо в РСВ? Ответ: Трудовые отношения возникают в результате назначения на должность или утверждения в должности — в вашем случае они возникли из-за того, что учредитель назначил себя директором (ст.

ТК РФ). В соответствии с законами об обязательном страховании гендиректор является застрахованным. Следовательно, в строках 160, 170 и 180 подраздела 3.1 раздела 3 следует указать признак «1». Количество застрахованных лиц в строке 010 в приложениях 1 и 2 к разделу 1 должно быть равно одному. При отсутствии выплат подраздел 3.2 раздела 3 не заполняется.

При отсутствии выплат подраздел 3.2 раздела 3 не заполняется.

Вопрос: Нужно сдать корректировку РСВ за 2020 год, так как начисления по договору ГПХ пятерым сотрудникам были обложены не по 10 %, а по 22 %.

Какие разделы необходимо откорректировать при исправлении суммы базы и взносов по работникам, чтобы не было задвоения начислений по сотрудникам с корректировкой в базе ФНС?

Ответ: В уточнённом расчёте в разделе 3 на этих сотрудников надо уменьшить суммы базы (графы 220 и 230) и суммы взносов (графа 240). Выплаты, которые превышают предельную величину базы, и исчисленные с них взносы в персонифицированных сведениях не отражаются.

В подразделе 1.1 приложения 1 к разделу 1 суммы, которые превышают предельную величину базы, надо указать в строке 051, а взносы с этих сумм по ставке 10 % — в строке 062. Взносы в строке 061, начисленные по ставке 22 %, нужно уменьшить на соответствующую сумму и скорректировать значения в строках 030–033 раздела 1 в соответствии с строкой 060 подраздела 1.1.

Взносы в строке 061, начисленные по ставке 22 %, нужно уменьшить на соответствующую сумму и скорректировать значения в строках 030–033 раздела 1 в соответствии с строкой 060 подраздела 1.1. Чтобы уточнённый расчёт правильно загрузился в базу ФНС, нужно в строке 010 раздела 3 поменять номер корректировки с «0» на «1», а в строке 040 оставить номер, который был в первичном расчёте. Вопрос: В I квартале компания была на УСН, поэтому сдали РСВ с кодом тарифа «02», а во II квартале компания перешла на ОСНО.

Надо ли делать корректировку РСВ за I квартал с кодом «01» и пересчитывать взносы? Ответ: Коды тарифа «02» и «01» используют плательщики страховых взносов, которые применяют основной тариф, установленный ст. 425 НК РФ. Так как тарифные ставки для этих кодов одинаковы, а суммы базы и исчисленных взносов не были занижены, пересчитывать взносы не нужно.

Но лучше подать уточнённый расчёт с кодом тарифа «01» без раздела 3, так как в персонифицированных сведениях ничего не меняется. Это позволит избежать недоразумений, если ФНС будет проверять расчёты нарастающим итогом с начала года по коду тарифа. Вопрос: Необходимо ли подавать корректировку по РСВ, если сотруднику из Армении присвоен статус «Приравнен к гражданам РФ», а в ИС ошибочно проставили код ВПНР?

Ответ: Коды категории застрахованного лица НР (наёмный работник) и ВПНР (временно пребывающий на территории РФ работник) относятся к одному тарифу для начисления пенсионных взносов.

Ошибка в указании кода не приводит к занижению исчисленных взносов на ОПС, поэтому можно обойтись без корректировки.

Но обратите внимание, что если вы пользуетесь для заполнения расчёта программой, в которой настроен авторасчёт показателей других подразделов в зависимости от категории, то код ВПНР может привести к искажению сумм:

  1. взносов на социальное страхование по временной нетрудоспособности и в связи с материнством в приложении 2 (временно пребывающим иностранцам взносы начисляются по ставке 1,8 %, а не 2,9 %).
  2. выплат в подразделе 1.2 (временно пребывающие иностранцы не являются застрахованными в системе ОМС);

Вопрос: Фамилия сотрудника в СНИЛС была указана с ошибкой. Он поменял документы и сообщил об этом в ФНС, но недавно выяснилось, что в отчёте РСВ он проходит дважды: один раз с правильными данными, второй раз — с неправильными. Мы отправили корректировку, включив в раздел 3 этого сотрудника дважды: с неправильной фамилией (нулевые суммы) и с правильной фамилией.

Сейчас начисления по «неправильному» сотруднику обнулились, но он по-прежнему значится в базе ФНС, поэтому количество застрахованных лиц у компании и налоговой не сходится. Как подать корректировку РСВ? Ответ: Чтобы данные физлица окончательно удалились из базы ФНС, надо в корректировочном разделе 3 (с номером корректировки, отличном от нуля) с нулевыми суммами в строках 160, 170, 180 указать признак «2» — не застрахован.

Ответ: Чтобы данные физлица окончательно удалились из базы ФНС, надо в корректировочном разделе 3 (с номером корректировки, отличном от нуля) с нулевыми суммами в строках 160, 170, 180 указать признак «2» — не застрахован. Вопрос: У ИП неофициально трудился работник с 01.11.2006 по 01.06.2018.

Теперь он выходит на пенсию, и ему нужно включить в стаж этот период. Взносы посчитали, оплатили в МРИ, а теперь нужно сдать отчёт с корректировкой за 2020 год.

Как заполнить корректировку РСВ за прошлые годы, где указать этого сотрудника и как проставить ему стаж? Ответ: За каждый отчётный период с 2006 по 2016 год нужно подать сведения на работника по форме СЗВ-КОРР с типом «ОСОБ», где указать суммы выплат, начисленных взносов и периоды стажа.

В корректирующей РСВ-1 за 2016 год доначисленные взносы нужно отразить в строке 120 раздела 1 и в разделе 4 (раздел 6 в уточнённый расчёт не включать). За 2017 и 2020 годы сведения о периодах работы нужно представить на работника по форме СЗВ-СТАЖ с типом «Дополняющая».

А сведения о суммах выплат и взносах необходимо отразить в уточнённых расчётах по страховым взносам (представить в ФНС за каждый отчётный период 2017 года и за I квартал и полугодие 2020 года) в разделе 3 работника. Отчётность по сотрудникам: массовые операции и фильтры.

Программное обеспечение

Программа подготовки отчетных документов для ПФР «Spu_orb» версии 2.97 по формам АДВ-1, АДВ-2, АДВ-3, АДВ-8, АДВ-9, СЗВ-1, СЗВ-3, СЗВ-4-1, СЗВ-4-2, СЗВ-6-1, СЗВ-6-2, СЗВ-6-3, СЗВ-6-4, СПВ-1, СПВ-2, АДВ-10, АДВ-11, АДВ-6-4, СЗВ-К, СЗВ-СП, ДСВ-1, ДСВ-3, РСВ-1, РСВ-2, РВ-3, СЗВ-М, ОДВ-1, СЗВ-ИСХ, СЗВ-КОРР, СЗВ-СТАЖ, заявление о назначении пенсии, сведения о рождении, сведения о смерти. Программа «Spu_orb» предоставляет возможность подготовки отчетных документов для сдачи в Пенсионный фонд России.

Здесь Вы имеете возможность вводить, распечатывать и выгружать пачки документов для ПФР. Программа работает со следующими формами документов:

  1. Сведения о застрахованных лицах: СЗВ-М
  2. Сведения о смерти: АДВ-8, Сведения о рождении, Сведения о смерти
  3. Расчет страховых взносов: РСВ-1, РСВ-2, РВ-3
  4. Анкеты застрахованных лиц: АДВ-1
  5. Заявление о назначении пенсии, заявление о доставке пенсии
  6. Индивидуальные сведения: СЗВ-1, СЗВ-3, СЗВ-4-1, СЗВ-4-2, СЗВ-6-1, СЗВ-6-2, СЗВ-6-3, СЗВ-6-4, СПВ-1, СПВ-2, ОДВ-1, СЗВ-ИСХ, СЗВ-КОРР, СЗВ-СТАЖ
  7. Сведения о трудовом стаже: СЗВ-К
  8. Сведения об иных периодах стажа: СЗВ-СП
  9. Заявление об обмене страхового свидетельства: АДВ-2
  10. Заявление на дополнительные страховые взносы: ДСВ-1
  11. Заявления о выдаче дубликата страхового свидетельства: АДВ-3
  12. Реестр застрахованных лиц на страховые взносы: ДСВ-3
  13. Сопроводительная ведомость индивидуальных сведений: АДВ-10, АДВ-11

Также программа обеспечивает дополнительные возможности:

  1. Администрирование, ведение журнала действий пользователей программы
  2. Формирование и печать форм из уже готовых пачек документов ПФР формата XML
  3. Калькулятор расчета взносов для индивидуальных предпринимателей
  4. Импорт классификатора адресов ФНС (КЛАДР и ФИАС)
  5. Формирование и печать пустых бланков документов ПФР
  6. Работа с любым количеством предприятий
  7. Импорт данных из файлов ПФР формата XML
  8. Импорт данных из файлов DBF

Программа работает на компьютерах под управлением операционных систем семейства Windows (2000/XP/Vista/7/8/10). Разрешение экрана должно быть не менее 800х600.

Данная программа распространяется свободно и бесплатно. Для установки программы скачайте ниже приложенный архив на свой компьютер.

Распакуйте его и запустите файл установки Setup_Spu_orb.exe. Далее следуйте указаниям мастера по установке программы.

Программу «Spu_orb» версии 2.97 от 19.12.2019г.

можно скачать по ниже приведенной ссылке: Вы можете скачать следующие документы по программе отдельно (также они поставляются вместе с программой): Программа проверки «CheckPFR» Программа проверки «CheckXML»По методическим вопросам касательно заполнения форм документов, расчета сумм, сверки сумм и т.п.

можно скачать по ниже приведенной ссылке: Вы можете скачать следующие документы по программе отдельно (также они поставляются вместе с программой): Программа проверки «CheckPFR» Программа проверки «CheckXML»По методическим вопросам касательно заполнения форм документов, расчета сумм, сверки сумм и т.п. обращайтесь по следующим телефонам или в свои отделы в управлении ПФ:Горячая линия отделов Персонифицированного учета и Администрирования страховых взносов: (3532) 98-20-00Отдел Персонифицированного учета: (3532) 98-16-62Отдел Администрирования страховых взносов: (3532) 98-00-88По техническим вопросам (ошибки при установке программы, ошибки при запуске программы, аварийное прекращение работы программы, ошибки по работе базы данных, дублирование информации) обращайтесь по следующему телефону:Отдел информационных технологий: (3532) 98-00-49. Конвертор «Cvt4to7» пачек документов из 4 формата в 7 формат XMLПрограмма предназначена для преобразования пачек документов из старого текстового формата 4.0 в новый формат 7.0 XML.Для установки программы скачайте приложенный архив на свой компьютер.

Распакуйте его и запустите файл установки Cvt47ins.exe

Таблица с кодами

Далее приведем таблицу с кодами отчетных периодов и поясним, как применять кодировку.

Таблица кодов для СЗВ-КОРР NОтчетный периодКалендарный период (название) кодгод для отчетных периодов 1996 года 1.31996с 01.01.1996 по 30.09.1996 2.41996с 01.10.1996 по 31.12.1996 3.1996с 01.01.1996 по 31.12.1996 для отчетных периодов 1997 — 2000 гг.

4.2ггггс 01.01.гггг по 30.06.гггг 5.4ггггс 01.07.гггг по 31.12.гггг 6.ггггс 01.01.гггг по 31.12.гггг для отчетных периодов 2001 года 7.22001с 01.01.гггг по 30.06.2001 8.42001с 01.07.гггг по 31.12.2001 9.2001с 01.01.гггг по 31.12.2001 10.52001с 01.01.гггг по 31.03.2001 11.62001с 01.04.гггг по 30.06.2001 12.72001с 01.07.гггг по 30.09.2001 13.82001с 01.10.гггг по 31.12.2001 14.12001с 01.01.гггг по 30.09.2001 15.32001с 01.04.гггг по 30.09.2001 16.92001с 01.04.гггг по 31.12.2001 для отчетных периодов 2002 — 2009 гг.
4.2ггггс 01.01.гггг по 30.06.гггг 5.4ггггс 01.07.гггг по 31.12.гггг 6.ггггс 01.01.гггг по 31.12.гггг для отчетных периодов 2001 года 7.22001с 01.01.гггг по 30.06.2001 8.42001с 01.07.гггг по 31.12.2001 9.2001с 01.01.гггг по 31.12.2001 10.52001с 01.01.гггг по 31.03.2001 11.62001с 01.04.гггг по 30.06.2001 12.72001с 01.07.гггг по 30.09.2001 13.82001с 01.10.гггг по 31.12.2001 14.12001с 01.01.гггг по 30.09.2001 15.32001с 01.04.гггг по 30.09.2001 16.92001с 01.04.гггг по 31.12.2001 для отчетных периодов 2002 — 2009 гг.

17.ггггс 01.01.гггг по 31.12.гггг для отчетных периодов 2010 г. 18.120101 полугодие 2010 19.220102 полугодие 2010 20.2010весь год 2010 для отчетных периодов 2011 — 2013 гг.

21.1ггггс 01.01.гггг по 31.03.гггг 22.2ггггс 01.04.гггг по 30.06.гггг 23.3ггггс 01.07.гггг по 30.09.гггг 24.4ггггс 01.10.гггг по 31.12. гггг 25.ггггс 01.01.гггг по 31.12.гггг для отчетных периодов с 2014 года 26.3ггггс 01.01.гггг по 31.03.гггг 27.6ггггс 01.04.гггг по 30.06.гггг 28.9ггггс 01.07.гггг по 30.09.гггг 29.ггггс 01.10.гггг по 31.12.гггг для отчетных периодов с 2017 года 30.ггггс 01.01.гггг по 31.12.гггг Как применят эти коды показано на примере ниже, когда нужно было скорректировать сведения за апрель 2016 года, а отчет подавался в 2017 году. Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Как сформировать

  • СЗВ-КОРР (особые) — чтобы добавить сведения об одном или нескольких сотрудниках к данным, которые были отправлены ранее.
  • В разделе «Отчетность/Пенсионный» или «Учет/Отчетность/Пенсионный» (в зависимости от конфигурации) создайте отчет «СЗВ-КОРР Данные о корректировке сведений».
  • Проверьте и отправьте отчет.
  • «СЗВ-ИСХ»: 1-5 и 8 обязательно, а 6-7 — при наличии данных.
  • Заполните разделы в зависимости от выбранной формы и типа сведений.
    • «СЗВ-КОРР (кор)»: 1-3 обязательно, из 4-6 — только те, которые требуют корректировки.
    • «СЗВ-КОРР (отм)»: только 1 и 2.
    • «СЗВ-КОРР (особые)»: если период корректировки до 2017 года — заполняются все разделы, начиная с 2017 года — все разделы, кроме 6.
    • «СЗВ-ИСХ»: 1-5 и 8 обязательно, а 6-7 — при наличии данных.
  • В зависимости от типа сведений, которые необходимо скорректировать, выберите раздел:
    • СЗВ-КОРР (кор) — чтобы уточнить сведения, предоставленные ранее.
    • СЗВ-КОРР (отм) — чтобы отметить сведения, предоставленные ранее.
    • СЗВ-КОРР (особые) — чтобы добавить сведения об одном или нескольких сотрудниках к данным, которые были отправлены ранее.

    • СЗВ-ИСХ — если вы не отправляли сведения по сотрудникам и установленные законом сроки предоставления отчетности были нарушены.
  • Если при заполнении формы у вас появились вопросы, воспользуйтесь справкой.

  • СЗВ-КОРР (кор) — чтобы уточнить сведения, предоставленные ранее.
  • СЗВ-ИСХ — если вы не отправляли сведения по сотрудникам и установленные законом сроки предоставления отчетности были нарушены.
  • «СЗВ-КОРР (кор)»: 1-3 обязательно, из 4-6 — только те, которые требуют корректировки.
  • Добавьте сотрудника.
  • «СЗВ-КОРР (особые)»: если период корректировки до 2017 года — заполняются все разделы, начиная с 2017 года — все разделы, кроме 6.
  • СЗВ-КОРР (отм) — чтобы отметить сведения, предоставленные ранее.
  • «СЗВ-КОРР (отм)»: только 1 и 2.

Любой тариф сервиса «Отчетность через интернет». Права и роли

  • Заполните разделы в зависимости от выбранной формы и типа сведений.
    • СЗВ-КОРР «Корректирующая»: 1-3 обязательно, из 4-6 — только те, которые требуют корректировки.
    • СЗВ-КОРР «Отменяющая»: только 1 и 2.
    • СЗВ-КОРР «Особая»: если период корректировки до 2017 года — заполняются все разделы, начиная с 2017 года — все разделы, кроме 6.
    • СЗВ-ИСХ: 1-5 и 8 обязательно, а 6-7 — при наличии данных.
  • «Отменяющая» — чтобы отменить сведения, предоставленные ранее.
  • В разделе «ПФР» создайте новый отчет «Сведения о страховом стаже застрахованных лиц».
  • На первом шаге мастера выберите: «СЗВ-КОРР» — если уже отправляли данные и хотите внести исправления.

    Укажите тип сведений:

    • «Корректирующая» — чтобы уточнить сведения, предоставленные ранее.
    • «Отменяющая» — чтобы отменить сведения, предоставленные ранее.
    • «Особая» — чтобы добавить сведения по сотрудникам к данным, которые были отправлены ранее.

    «СЗВ-ИСХ» — если вы не отправляли сведения по сотрудникам и установленные законом сроки предоставления отчетности были нарушены. Укажите период (до 2016 года).

  • СЗВ-ИСХ: 1-5 и 8 обязательно, а 6-7 — при наличии данных.
  • «Особая» — чтобы добавить сведения по сотрудникам к данным, которые были отправлены ранее.
  • СЗВ-КОРР «Отменяющая»: только 1 и 2.
  • На втором шаге добавьте сотрудника, по которому нужно сделать корректировку.
  • СЗВ-КОРР «Особая»: если период корректировки до 2017 года — заполняются все разделы, начиная с 2017 года — все разделы, кроме 6.
  • СЗВ-КОРР «Корректирующая»: 1-3 обязательно, из 4-6 — только те, которые требуют корректировки.
  • «Корректирующая» — чтобы уточнить сведения, предоставленные ранее.
  • Проверьте и отправьте отчет.
  • Если при заполнении формы у вас появились вопросы, воспользуйтесь справкой.

Любой тариф сервиса «Отчетность через интернет».

Источник: https://SBIS.ru/help/ereport/pf/report/szv-korr Оценка статьи:

(нет голосов)

Загрузка. Поделиться с друзьями:

Популярное

Выплаты персоналу Декретный отпуск Экологические платежи НДФЛ Статистическая отчетность Статистическая отчетность Статистическая отчетность Кадровое делопроизводство Декретный отпуск Экологические платежи КБК | 12:45 14 января 2020 Декретный отпуск Бухгалтерская отчетность Кадровое делопроизводство Страховые взносы ПФР Современный предприниматель Налоги и учет для малого бизнеса © 2006 — 2020 Все права защищены. При полном и частичном использовании материалов, активная ссылка на spmag.ru обязательна, при условии соблюдения .

Раздел 5

Сдавать отчетность в ПФР проще при помощи веб-сервисов, которые сами заполнят формы и проверят их перед отправкой. предназначен для исправления данных о лицах, занятых на отдельных видах работ. Начисление взносов в этом случае производится по дополнительному тарифу.

Например, для работников предприятий с вредными производственными условиями.

В таблицу внесите коды месяца и специальной оценки условий труда из Классификатора. В оставшихся графах указываются суммы выплат сотрудникам по таким видам деятельности.

Везде вносим верную сумму с учетом исправлений.

Расчет по страховым взносам

Часто по итогам проверки ФСС не принимает к зачету расходы на выплату пособия по нетрудоспособности, поскольку они произведены с нарушением законодательства или не подтверждены документами.

В этом случае страхователю следует доплатить страховые взносы в сумме непринятых к зачету расходов и представить в налоговый орган уточненный расчет по страховым взносам за период, в котором было допущено нарушение (письмо ФНС РФ ). Допустим, при камеральной проверке ФСС было выявлено, что организация в октябре 2017 года выплатила работнику пособие по нетрудоспособности в завышенном размере. Фондом принято решение не принимать к зачету расходы в размере 999 ₽.

В уточненном расчете по страховым взносам за 2017 год организации следует уменьшить (см.

табл. 1):

  1. сумму расходов в строке 070 в приложении 2 к разделу 1, за счет чего изменится сумма взносов к уплате (сумма исчисленных взносов в строке 060 при этом остается неизменной);
  2. выплаты, в том числе необлагаемые, на сумму перерасчета пособия в подразделах 1.1, 1.2, в приложении 2 к разделу 1 и в подразделе 3.2.1 раздела 3 работника;
  3. сумму расходов в приложении 3 раздела 3.

Сумма, указанная в графе 2 строки 090 с признаком 1, также отражается в разделе 1 в строке 110 — сумма страховых взносов, подлежащих уплате за расчетный период. Разницу (3 529,29 – 2 530,29 = 999,00) следует уплатить до представления уточненного расчета в налоговый орган.

Раздел 2 «Сведения о застрахованном лице»

В графе «Фамилия» указывается фамилия застрахованного лица, на которое представляется форма СЗВ-КОРР (при наличии). В графе «Имя» указывается имя застрахованного лица, на которое представляется форма СЗВ-КОРР (при наличии). В графе «Отчество» указывается отчество застрахованного лица, на которое представляется форма СЗВ-КОРР (при наличии).

Графы «Фамилия» и (или) «Имя» обязательны для заполнения. В графе «СНИЛС» указывается страховой номер индивидуального лицевого счета застрахованного лица, на которое представляется форма СЗВ-КОРР. Данные, указанные в вышеперечисленных графах, должны соответствовать данным, указанным в страховом свидетельстве обязательного (государственного) пенсионного страхования (выдается Пенсионным фондом Российской Федерации).

Таблица 1. Типы форм СЗВ-КОРР

Для заполнения территориальных условий, особых условий труда, исчисления страхового стажа, условий для досрочного назначения трудовой пенсии, используется классификатор параметров, применяемый при заполнении сведений для ведения индивидуального (персонифицированного) учета (приложение к Постановлению Правления ПФР от 11.01.2017 №3п).

Что касается сроков сдачи для СЗВ-КОРР, то отчет сдается при наступлении того случая, когда внесены правки, фонд примет отчет в любое время при необходимости, тем более сам фонд советует при обнаружении ошибки не дожидаться отрицательного протокола, а формировать СЗВ-КОРР и сразу отправлять в ПФР.

Образец заполнения СЗВ-КОРР за 2017 год

Как сдать корректировку по СЗВ-СТАЖ 2017, если, к примеру, после представления формы выяснилось, что по одному работнику неверно был указан период работы в 2017 году. Приведем для СЗВ-КОРР 2020 образец заполнения в таком случае.

Вам также может понравиться...