Страхование (КАСКО, ОСАГО)

Как получить налоговый вычет на построенный дом какие документы

Оглавление:

Вычет на расходы по уплате процентов по кредитам (ипотеке) на строительство


Если Вы оформили целевой кредит на строительство жилого дома (это должно быть прописано в кредитном договоре), то Вы имеете право получить вычет по уплаченным кредитным процентам. Пример: Петров А.В. оформил ипотечный кредит на строительство жилого дома. У Петрова есть право заявить на получение вычета как на строительство, так и на расходы по уплате процентов по ипотеке. Подробнее о вычете по кредитным процентам Вы можете прочитать в разделе .

Что нужно делать сейчас?

Пока вам нужно просто собирать документы. Как только дом можно будет признать жилым, сразу вызывайте техника, делайте замеры и обследования и регистрируйте право собственности. Это не такая быстрая процедура, как с квартирой, поэтому лучше не затягивать.

Ну и что? 08.08.18Пока ваш дом числится как нежилой, права на вычет еще нет. Подавать сейчас декларацию бесполезно.

Как только зарегистрируете его как жилое строение, у вас появятся такие варианты на выбор. Подать декларацию. Первую декларацию можно подать только за тот год, когда дом стал жилым.

При этом чеки могут быть датированы и предыдущими годами, это неважно.Вы собираете все чеки, расписки по оплате участка и заполняете декларацию 3-НДФЛ. Это нужно сделать обоим супругам.

Расходы для подтверждения вычета распределите между собой, как захотите.Остаток вычета можно переносить на следующие годы, пока не вернете по 260 тысяч рублей. Судя по вашим расходам, вам достаточно уже сейчас оформить дом, чтобы забрать максимум. Другие чеки уже не повысят сумму налога к возврату.Но если у вас подтверждены не все 4 млн, тогда собирайте максимум.

Потом можно увеличивать сумму, если будут появляться еще расходы. То, что вы платили родственникам, без документов, делали своими руками, в вычет не войдет.

Только чеки, квитанции и расписки.Получить уведомление о праве на вычет.

Налог при покупке дома можно возвращать через работодателя.

Тогда не нужна декларация, нет долгой камеральной проверки и можно сразу не платить налог. Мы рассказывали об этой процедуре С домом все так же. Ну и что? 18.07.17

За какие расходы положен вычет

Многие граждане мечтают переехать из городской квартиры в собственный загородный домик.

Желание это вполне осуществимо, правда и расходы будут немаленькими.

Возврат 13% НДФЛ позволяет частично окупить их и вернуть часть потраченных средств. Налоговый вычет при строительстве жилого дома распространяется на реальные траты. Это касается финансирования:

  • Проектной и сметной деятельности.
  • Услуг по отделке, строительству.
  • Закупки стройматериалов.
  • Обустройства инженерных коммуникаций (систем снабжения газом, подвода воды и электричества).

В перечень действий, при которых предусмотрен частичный возврат затраченных средств, входят покупка земельного участка для последующего возведения жилья, выплаты за услуги по достройке, покупка недостроенного сооружения.

В последнем варианте в соглашении должно быть обозначено, что предметом сделки является незавершенный объект.

В ином случае нет никаких шансов на получение привилегии. Бывают и такие работы, которые нельзя включать в сумму, учитываемую при подсчете возврата. Это относится к возведению дополнительных конструкций в виде сараев либо гаражей, а также ограждений. На возведение объектов своими силами возмещение налога не распространяется.

На возведение объектов своими силами возмещение налога не распространяется. В этой связи необходимо хранить любые документы, которыми можно подтвердить выплаты за работы: акты с печатями, чеки, договора. Если документация утеряна, можно обратиться в компанию, выполнявшую работы, и попросить дубликаты платежной документации, в том числе на закупку материалов.

После оплаты картой возможно получение банковской выписки. Важно! Возврат подоходного налога при строительстве частного дома возможен однократно. Когда гражданин воспользовался этим правом ранее, а потом решил выстроить очередной дом, вторично льгота ему уже не положена.

Имущественный вычет на строительство жилого дома не выдается в ситуациях:

  • Реконструкции построенных сооружений.
  • Монтажа кабины для душа, сантехнических приборов, газовых и других аппаратов.
  • Возведения пристройки, достраивания этажей.
  • Внесения изменений в устройство, планировку готового объекта.

Приобретение части дома является основанием для предоставления льготы в форме вычета.

Важно! Если в строительстве использовались не личные деньги, а средства из материальной помощи, всевозможные субсидии, материнский капитал, возврат налога за дом не положен.

Документы для оформления вычета на дом

Получение имущественного налогового вычета при строительстве дома требует представления налоговикам определенной документации:

  • Заявления.
  • Бумаги для подтверждения личности (копии).
  • Данных ЕГРН в форме выписки.
  • Копий документации, которые указывают на расходы на приобретение стройматериалов, постройку объекта, его отделку.
  • Декларации формата 3-НДФЛ.
  • Документов о выплаченных налогах.

Если планируется добиться вычета по кредитным процентам при выделении займа для строительства жилья, нужно включить в этот список кредитный договор вместе со справкой, где обозначены удержанные по займу средства. Важно! Проще всего сразу сделать сканы либо копии с документов, подтверждающих затраты.

Когда можно получить возврат подоходного налога при строительстве частного дома?

Гражданин не может вернуть сумму, чей размер больше уплаченной пошлины. Основные условия для возврата налогового вычета:

  1. другой доход, с которого удерживается НДФЛ;
  2. официальное трудоустройство;
  3. зарегистрированный брак (для получения выплат равного размера на обоих супругов).
  4. участок в собственности;

Получить 13 % могут родители, если постройка (земельный участок) оформлен на несовершеннолетнего ребенка. Общая сумма расходов не должна превышать 2 000 000 рублей, но покупка земли и постройка дома иногда сильно превышают лимит.

Кроме владельца дома, на вычет может претендовать его супруга, так как собственность совместно нажита в официальном браке. Существует несколько разных ситуаций при возведении жилого строения, которые по-разному влияют на оформление и получение средств. Рассмотрим их подробно:

  • Приобретен недостроенный объект, гражданином произвелась реставрация либо достройка, дом стал жилым. При покупке оформлялся договор с указанием, что была куплена земля и недостроенное здание. Закон гласит: компенсация полагается лишь за купленное имущество, а за дополнительную реставрацию — нет.
  • Гражданин купил недостроенный коттедж, оформив при этом официальный договор купли-продажи, довел его до жилого состояния и зарегистрировал как собственность. Владельцу позволяется вернуть налог не только за приобретенное имущество, но и за потраченные на завершение строительства средства.
  • Если строительство дома осуществлялось на личные финансы или деньги, взятые взаймы (кредит), то вернуть денежные средства можно только после регистрации постройки в ЕГРН, когда дом признан жилым и в нем зарегистрированы новые жильцы. В ином случае возврат денег не положен по закону.
  • Приобретен земельный участок, на нем построили дачный домик, пригодный для проживания. Хозяин оформил документы и подтвердил, что здание пригодно для жилья, но прописаться в нем нельзя. Возврат налоговых выплат невозможен.

Оформить возврат налога за строительство дома могут следующие категории лиц:

  1. родители или опекуны несовершеннолетних собственников;
  2. супруга/супруг собственника (при официальном браке);
  3. официально трудоустроенный гражданин РФ;
  4. граждане, претендующие на рефинансирование кредита, оформленный на строительство.
  5. лица, получившие ипотечный заем в банке под стройку;
  6. гражданин, который возвел дом и оформил его в собственность;
  7. собственник жилья (если их несколько, то вычет будет разделен между ними в равных долях);

Существуют категории лиц, которые не могут претендовать на НДФЛ при строительстве дома.

К ним относятся:

  1. лица, не являющиеся гражданами РФ;
  2. пенсионеры, которые вышли на пенсию за 3 года до окончания стройки.
  3. граждане без официального места работы;
  4. ИП, работающие на упрощенной форме налогообложения;

Внимание! Воспользоваться правом на возвращение средств можно, если построенный дом признан жилым.

Документы для получения вычета при строительстве дома

Если вы приобрели недостроенный или неотделанный дом либо приобрели земельный участок и в последствии строили самостоятельно жилой дом вы можете получить и вернуть подоходный налог в сумме до 260 000 рублей.

Для этого вам необходимо иметь официальную заработную плату и уже оформленный в регистрационной палате достроенный дом.

Важно помнить, что право при строительстве или отделке возникает после получения свидетельства на государственную регистрацию жилого дома.

Для предоставления вам налогового вычета в данной ситуации необходимо обратиться в налоговую инспекцию со следующим пакетом документов:

  • копия свидетельства о государственной регистрации права собственности на достроенный жилой дом или доли в нем;
  • копии всех платежных документов: расписки, платежки, квитанции, чеки к договорам, указанным в пункте 11 данного списка;
  • копия сберкнижки (первый разворот) или реквизиты расчетного счета для перечисления .
  • копия свидетельства на земельный участок, на котором возводился дом;
  • копия вашего паспорта гражданина РФ (только заполненные страницы);
  • заявление на перечисление возврата налога на расчетный счет;
  • копия договора купли-продажи недостроенного или неотделанного жилого дома или доли в нем либо копия договора приобретения земельного участка, на котором возводился дом;
  • заявление на предоставление имущественного или отделке жилого дома;
  • копия свидетельства о рождении несовершеннолетних детей (если дети есть);
  • копии договоров с организациями по выполнению работ по разработке проектно-сметной или расчетной документации, договоров на приобретение строительных материалов, договоров на подключение к центральным коммуникациям или оборудование автономных коммуникаций, договоров по выполнению работ по отделке и строительству в недостроенном доме;
  • копия акта приема-передачи недостроенного или неотделанного жилого дома или доли в нем (если подписывался при сделке);
  • заполненная налоговая декларация 3НДФЛ за календарный год (напомню, что декларацию можно подавать за последние три года, но не ранее того года, в котором вы оформили дом);
  • оригинал справки о доходах физического лица 2-НДФЛ (выдается в бухгалтерии у вашего работодателя или работодателей, если их несколько);
  • копия свидетельства о браке (если приобрели в официальном браке);
  • заявление о распределении между супругами (если ваша супруга/супруг не хотят или не могут получить налоговый вычет на свою долю и хотят передать вам свое право);

Важно помнить то, что право на возврат налога возникает только после оформления дома и получения свидетельства в регистрационной палате. Также помните, что договоры, заключенные с организациями, должны иметь печать.

Рекомендуем прочесть:  Премия во фсин 2019

Все копии предоставляются четкие, неразрезанные, незаверенные нотариально.

К каждому договору о выполнении каких-либо работ или покупке каких-либо материалов должен быть свой платежный документ. На страницах сайта вы можете также найти: , , найти .

Другие статьи сайта:

  • Если вы приобрели квартиру в строящем доме, в том числе.
  • Как уже ранее говорилось, для получения налогового вычета при строительстве.
  • При покупке жилого дома или доли его вы можете получить.
  • Итак, вы построили жилой дом. У вас возникло право на.
  • Получение налогового вычета при покупке земельного участка достаточно молодая налоговая.

На кого распространяется

Как упоминалось выше, воспользоваться этим правом может только гражданин Российской Федерации, понесший денежные траты на:

  • Покупку жилплощади, в том числе, с привлечением заёмных средств (ипотечное кредитование).
  • Постройку загородного дома;
  • Приобретение частного домовладения;

Обязательное условие для налогового вычета — получатель должен относиться к категории налогоплательщиков, и в отношении него делаются соответствующие отчисления.

В частности, здесь речь идёт об оплате подоходного налога в размере 13%.Важно!

Без наличия налогооблагаемой базы, применение имущественного вычета становится технически невозможным.

Когда можно получить вычет?

Право на вычет при строительстве дома возникает только после оформления права собственности на построенный жилой дом, так как согласно пп.6 п.3 ст.220 НК РФ обязательным документом для получения вычета является выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом). При этом обратиться за вычетом в налоговый орган Вы сможете только по окончанию года, в котором у Вас возникло право на него.

Так, если Вы получили выписку из ЕГРН (свидетельство о регистрации права) на жилой дом в 2017 году, то обратиться за вычетом Вы можете в 2020 году. Пример: Иванов И.И. начал строительство жилого дома в 2014 году. В 2016 году Иванов достроил дом, в 2017 году оформил построенный жилой дом в собственность и получил выписку из ЕГРН.

В 2016 году Иванов достроил дом, в 2017 году оформил построенный жилой дом в собственность и получил выписку из ЕГРН. В 2020 году Иванов может обратиться в налоговый орган и получить имущественный вычет на строительство дома. СоветПри этом подавать документы на вычет на следующий год после регистрации дома не обязательно.

Право на имущественный вычет не имеет ограничения по срокам, однако вернуть налог возможно только за последние три года, предшествующие году подачи документов на вычет (Подробнее ознакомиться с данной информацией Вы можете в статье:

«Когда и за какие годы подавать документы для получения имущественного вычета»

). Пример: Иванов С.А. построил в 2014 году жилой дом и зарегистрировал на него право собственности.

В 2014 и 2015 году Иванов не имел официального трудоустройства. Устроился на работу официально в 2016 году. Таким образом, Иванов имеет право начать использование вычета на строительство с 2017 года и вернуть подоходный налог, уплаченный им в 2016 году.

Если Иванов полностью не исчерпает вычет, то он сможет продолжить им пользоваться в последующие годы (в 2020 году вернуть налог за 2017 год, в 2019 – за 2020 и т.д.) Если Вы получили выписку из ЕГРН (свидетельство о регистрации права) на жилой дом, но не хотите ждать окончания года, то Вы можете воспользоваться возможностью получить налоговый вычет через Вашего работодателя. Подробнее об этом в статье

«Получение имущественного налогового вычета при покупке квартиры/ дома через работодателя»

.

Какие документы нужно иметь для оформления возврата средств

Чтобы оформить получение вычета по имуществу согласно требуемым законом правилам, необходимо представить в налоговую инспекцию следующие бумаги:

  • Если гражданин получает вычет на покрытие процентов по целевому займу, взятому в кредитной организации на возведение жилого дома, необходимо предоставить:
  • справка от бухгалтерского отдела по месту работы 2-НДФЛ;
  • ксерокопии всех страниц паспорта.
  • копий заключенных с физическими лицами договоров или расписок от них, с указанием паспортных данных и реквизитов;
  • Декларационный бланк 3-НДФЛ, заполненный плательщиком самостоятельно.
  • справка по уплате процентов банку.
  • копии заключенных со строительными фирмами договоры, поручения по платежам и т.п.;
  • заявление, написанное собственником жилья, в котором он требует предоставления вычета;
  • Ксерокопии платежных документов и других бумаг, свидетельствующих о возникновении затрат. Они могут существовать в виде:
  • Справка со сведениями о построенном жилище из Единого государственного реестра недвижимости.
  • договор между банком и берущим займ;
  • товарные чеки по оплате материалов, использованных во время строительства и отделочных работ;

Существуют определенные основания, из-за которых налоговая инспекция вправе отказать в вычете за строительство дома:

  1. был использован материнский капитал или другие субсидии;
  2. затраты не понесены лицом, которое подает документы на вычет (например, за счет работодателя);
  3. сделка была заключена с взаимозависимым лицом.

Еще одно необходимое условие, невыполнение которого может повлечь отказ в применении налогового вычета с постройки дома — в построенном доме должно быть право регистрации в нем жильцов, дом должен быть жилым.

В случае отсутствия права регистрации граждан, на вычет документы можно не подавать, он одобрен не будет.

Можно ли получить вычет, если дом еще не достроен

Пунктом 3 (подпункт 2) статьи 220 Налогового кодекса предусмотрено, что имущественный налоговый вычет на земельные участки, используемые под индивидуальное жилищное строительство, может быть предоставлен только после получения застройщиком свидетельства о праве собственности на жилой дом.

А поскольку на недостроенный жилой объект ни один государственный орган не выдаст такого свидетельства, значит, вычет можно получить только на введенный в эксплуатацию жилой дом.

Что можно включить в вычет

При оформлении имущественного вычета на строительство дома имейте в виду, что не все ваши расходы будут учтены при возврате НДФЛ.

Какие затраты попадают в вычет:

  1. приобретение земли под строительство;
  2. покупка объекта незавершенного строительства (жилого дома);
  3. заказ и оплата проектно-сметных документов;
  4. подключение к общим инженерным сетям и коммуникациям: электроснабжение, водоснабжение, канализация, газоснабжение;
  5. строительство автономных сетей и коммуникаций: электроснабжение, водоснабжение, канализация, газоснабжение;
  6. строительные работы и отделка.
  7. строительные/отделочные материалы;

Не забудьте сохранить все платежные документы на приобретение материалов и оформление платных заказов. Именно на основании этих документов вы будете заявлять свое право на возврат налога.

Возмещаются ли расходы на строительство после госрегистрации недвижимости

Да, возмещаются. Например, вначале был приобретён (выстроен) дом, спустя год после регистрации права собственности началась внутренняя отделка.

В этом случае, подаётся повторная декларация, где указываются расходы на стройматериалы.

Здесь нужно учитывать, что возмещение происходит только в рамках максимально допустимой суммы в 2 000 000 рублей.

Вычет при строительстве дачи

Свои особенности есть у возврата вычета с постройки дачи. Здесь важна формулировка, внесенная в свидетельство.

Возврат предусмотрен только для сооружений, в которых разрешается регистрация или прописка.

Нельзя получить льготу на жилое строение, садовый домик, дачный дом в СТ. Однако если такой дом соответствует определенным условиям, его возможно переоформить в жилой через местную администрацию. Затем можно получить компенсацию и вернуть некоторую часть стоимости строительства.

Возврат средств при приобретении надела земли возможен, если он куплен с целью жилищного строительства. Льгота доступна после завершения строительных работ.

Возможно ли включение в список затрат произведенные после регистрации недвижимости расходы

Очень часто отделочные работы и расходы на приобретение материалов продолжают происходить еще порядочное время до получения выписки из Единого государственного реестра налогоплательщиков. Следовательно, возникает вопрос, имеется ли возможность включения их в список затрат по возврату налога, а также, можно ли изменять сумму, требуемую к вычету, после того, как она уже будет один раз заявлена?

Федеральная налоговая служба России решила, что ответ на вопрос о включении данных средств в список будет положительным, кроме того, даже если вычет на момент их включения уже был предоставлен, сумму все еще можно изменить и получить остаток.

При этом изменение суммы будет возможно лишь на величину текущих затрат.

Приведем пример. В 2014 году вы построили самостоятельно на земельном участке двухэтажный дом, и зарегистрировали его в качестве своей жилой собственности, при этом расходы на строительство составили полтора миллиона рублей. В 2015 году вы предоставляете в органы декларацию за прошедший год и получаете возврат.

В этом же году вы проводите дополнительные отделочные работы дома еще на полмиллиона, получается, что в 2016 году вы сможете подать в органы еще одну декларацию, уже за 2015 год, благодаря которой заявите к вычету полную сумму, в 2 миллиона и получите недостающие 13% от 200 тысяч рублей.

Если строил сам или нанимал подрядчиков

Вы рассказывали про вычет при покупке квартиры, но нет статьи про строительство дома.

Мы с женой продали квартиру, купили участок и строим дом. Что-то делаем сами или нанимаем рабочих. Оба официально работаем. На стройку вместе с участком потратили уже почти 4 млн рублей и потратим еще миллион. Все чеки сохраняем, что-то делаем сами или помогают друзья. Мы можем получить вычет, если раньше никогда им не пользовались?
Мы можем получить вычет, если раньше никогда им не пользовались? Когда и как это можно сделать?

Брак официальный, по документам дом пока как незавершенное строение, но скоро переоформим. Дмитрий Николаевич Имущественный вычет дают не только при покупке квартиры, но и когда строят дом. Причем строить можно как с помощью наемных рабочих и подрядчиков, так и своими силами.

Чтобы получить право на вычет за дом, должны совпасть такие же условия, как при покупке квартиры:

  • Вы резиденты РФ.
  • Купили участок не у близкого родственника.
  • Построили дом в России.
  • Платите налог на доходы по ставке 13%.
  • У вас есть документы, которые подтверждают расходы на строительство.
  • Раньше вы не использовали право на вычет или есть остаток.

Еще одно важное условие: дом должен быть жилым.

Бывает так, что дом построили, но пока в документах он указан как объект незавершенного строительства, а его назначение — нежилое. Если сотрудник из БТИ проводил обследование и замеры, когда в доме не было отопления, то жилым дом не признают.

Право собственности на участок будет, на дом тоже будет, но для вычета это не подойдет. В таком доме можно жить годами, а вот вернуть налог не получится.

Пока у дома нет жилого назначения и он официально не зарегистрирован в Росреестре, вычет при покупке земельного участка получить нельзя. Даже если с назначением земли и оформлением документов на нее все в порядке, налог все равно не вернут. Если семья купила участок под строительство, но пока не построила или не оформила дом, то налог вернуть невозможно.

Рекомендуем прочесть:  Договор на ремонт помещения

Участок может стоить несколько миллионов, его назначение — строительство жилого дома, но права на вычет нет. Вычет получить нельзя. Такая позиция у Минфина. В документах должно быть написано «жилой дом», это важно.

Логически это, может, и неоправданно, но это официальное разъяснение, и спорить с отказом налоговой будет сложно. Сумма вычета за дом такая же, как при покупке квартиры. Расходы на покупку участка и строительство дома Максимальный вычет 2 000 000 Р Налог к возврату 260 000 Р Максимальный вычет 3 000 000 Р Налог к возврату 390 000 Р Это максимальные суммы вычета.

Но фактически вернут 13% от суммы подтвержденных расходов. Например, если участок купили за 500 тысяч и есть чеки на материалы еще на 500 тысяч, то можно вернуть только 130 тысяч рублей НДФЛ.

Например, на дом и участок семья потратила 4 млн рублей. Максимальная сумма вычета на одного человека — 2 млн.

Но у каждого из супругов есть право на свой вычет: дом считается общим. Поэтому муж получит вычет в сумме 2 млн и жена столько же.

Вместе они вернут из бюджета 520 тысяч. Это правило работает только при официальном браке, независимо от того, кто из супругов реально платил за участок и материалы и на кого оформлена недвижимость. К вычету принимают не все расходы, а только те, что упоминаются в налоговом кодексе:

  • Разработка проектной и сметной документации.
  • Подключение к электросетям, водоснабжению, газопроводу и канализации. Автономный септик тоже.
  • Покупка строительных и отделочных материалов.
  • Строительные и отделочные работы.

Вот что нужно собрать для вычета:

  • Подтверждение расходов: расписки, квитанции, чеки или акты.
  • Документы о праве собственности на дом.

    Это может быть свидетельство или выписка из ЕГРН.

  • Договор купли-продажи и подтверждение права собственности на участок. Эти документы нужны, только если заявляется вычет по расходам на землю.
  • Кредитный договор и подтверждение уплаченных процентов, если был кредит.

Пока ваш дом числится как нежилой, права на вычет еще нет.

Подавать сейчас декларацию бесполезно. Как только зарегистрируете его как жилое строение, у вас появятся такие варианты на выбор. Подать декларацию. Первую декларацию можно подать только за тот год, когда дом стал жилым.

При этом чеки могут быть датированы и предыдущими годами, это неважно.

Вы собираете все чеки, расписки по оплате участка и заполняете декларацию 3-НДФЛ. Это нужно сделать обоим супругам. Расходы для подтверждения вычета распределите между собой, как захотите.

Остаток вычета можно переносить на следующие годы, пока не вернете по 260 тысяч рублей. Судя по вашим расходам, вам достаточно уже сейчас оформить дом, чтобы забрать максимум. Другие чеки уже не повысят сумму налога к возврату.

Но если у вас подтверждены не все 4 млн, тогда собирайте максимум. Потом можно увеличивать сумму, если будут появляться еще расходы. То, что вы платили родственникам, без документов, делали своими руками, в вычет не войдет.

Только чеки, квитанции и расписки. В налоговом кодексе нет такого требования, чтобы при строительстве дома покупать работы и материалы только у фирм или ИП. Можно платить кому угодно и потом предъявить такие расходы к вычету.

Например, можно нанять соседа-электрика или обратиться к другу за помощью в заливке фундамента за деньги.

  1. Это не значит, что можно как угодно фиктивно увеличивать сумму расходов, чтобы забрать НДФЛ по максимуму.
  2. Но в такой схеме есть две проблемы.
  3. Кажется, что можно построить дом за 500 тысяч рублей, а потом написать расписку, как будто кому-то заплатили за материалы или работу еще на 500 тысяч, и вернуть больше налога.

Вы должны заплатить взносы.

Если вы платите физлицу за товар, то он должен сам отчитаться о доходах и заплатить 13%. Но если вы платите ему за работу, то у вас появляется обязанность: платить за этого человека страховые взносы. По закону вы должны пойти в пенсионный фонд, зарегистрироваться там и перечислять в бюджет 27% от той суммы, которую заплатили за работу физлицу при строительстве дома.

Так почти никто не делает, но лишние вопросы вам ведь ни к чему. Чтобы не доставить проблем родственникам и себе, лучше покупать все для стройки в магазинах, а за работы платить фирмам или ИП.

Там с налогами нет таких проблем: они сами их платят и сдают отчеты. Да и у налоговой будет меньше вопросов к достоверности таких расходов, и вам быстрее вернут НДФЛ. Если у вас есть вопрос о законах, личных финансах или семейном бюджете, пишите: На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/ask/vychet-za-dom/

Условия для вычета при строительстве дома

Имущественный вычет дают не только при покупке квартиры, но и когда строят дом. Причем строить можно как с помощью наемных рабочих и подрядчиков, так и своими силами.Чтобы получить право на вычет за дом, должны совпасть такие же условия, как при покупке квартиры:

  • Построили дом в России.
  • Вы резиденты РФ.
  • Купили участок не у близкого родственника.
  • Платите налог на доходы по ставке 13%.
  • Раньше вы не использовали право на вычет или есть остаток.
  • У вас есть документы, которые подтверждают расходы на строительство.

Еще одно важное условие: дом должен быть жилым.

Бывает так, что дом построили, но пока в документах он указан как объект незавершенного строительства, а его назначение — нежилое.Если сотрудник из БТИ проводил обследование и замеры, когда в доме не было отопления, то жилым дом не признают. Право собственности на участок будет, на дом тоже будет, но для вычета это не подойдет.

В таком доме можно жить годами, а вот вернуть налог не получится.

Документы при оформлении

Чтобы вернуть часть потраченных средств на расходы строительства, налоговой службе требуется представить такие документы, как:

  1. Бумаги, удостоверяющие расходы (копии договоров с физическими лицами, расписки, банковские документы о переводе финансовых средств за услуги, договора со строительными компаниями, кассовые ордеры, квитанции, накладные, чеки);
  2. Правоустанавливающие документы на жилой дом;
  3. Справка формы 2-НДФЛ, которую следует получить от работодателя.
  4. 3-НДФЛ декларация;
  5. Образец заявления на имущественный налоговый вычетПаспорт гражданина Российской Федерации (резидента);
  6. Заявление на возврат имущественного вычета;

При наличии кредита, также нужно будет приложить целевой банковский договор, справки об удержании процентов и квитанции об их оплате. Государственная компенсация подоходного вычета подразумевает под собой, в том числе, и погашение процентов по кредиту. При необходимости в ФНС могут законно потребовать свидетельство о регистрации официального брака, свидетельства о рождении детей и прочие документы, которые касаются совладения и долевой собственности.

Можно ли получить налоговый вычет при строительстве дачного дома

Налоговым законодательством предусмотрено возмещение НДФЛ при строительстве дома, только если это жилой дом.

А жилые дома закон разрешает строить только на дачных участках (на садовых и огородных участках дом строить нельзя).

Кроме того, жилое помещение можно перевести в разряд жилого дома при определенных условиях: отдельное здание с комнатами, наличие кухни и прочее. Если эти условия соблюдены, то собственник подает заявление в орган муниципальной власти по месту жительства о переводе дачного строения в жилой дом.

Только после получения нового свидетельства на право пользования можно обращаться в налоговую инспекцию и оформить возврат НДФЛ при строительстве частного дома.

Законодательство

По закону гражданин может указать любую сумму за постройку дома:

  • указывает на возможность получения вычетов супругой (супругом).
  • говорит, что деньги за возведение частного дома можно вернуть.
  • регулирует список лиц, что могут претендовать на выплату НДФЛ (родители, опекуны, дети).
  • Согласно письмам Министерства финансов от 14.05.2015 № 03-04-07/27582 и от 25.03.2015 № 03-04-07/16238, возможно получение имущественной компенсации на погашение кредитных процентов.

Важно! Налогоплательщик не должен завышать или занижать суммы вычета: это грозит штрафом.

Документы для оформления вычета

Если гражданин собирается получить налоговый вычет со строительства частного дома, он должен к этому подготовиться заранее.

В частности, собрать всю необходимую документацию.

За исключением пары нюансов, пакет деклараций и копий удостоверений такой же, как и во всех других случаях возврата средств, потраченных в порядке налогообложения. Пакет документов для возврата подоходного налога при строительстве жилого дома:

  1. Справка о заработной плате заявителя. Заполняется по форме 2-НДФЛ;
  2. Налоговая декларация. Заполняется по форме 3-НДФЛ;
  3. Заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на приобретение имущества или его постройку. В нем нужно указать, в частности, банковские реквизиты, куда должны быть перечислены запрошенные средства;
  4. Ксерокопия общегражданского паспорта владельца;
  5. Свидетельство о рождении ребенка, в том случае, когда на его долю оформляется налоговый вычет при постройке жилого строения.
  6. Чеки, справки, квитанции и другая документация, которая подтверждает расходы заявителя в процессе строительства дома;
  7. Свидетельство о праве собственности на построенную жилую недвижимость;

Важно учесть, что без чеков о расходах получить налоговый вычет не получится, поэтому нужно их сохранять. Для страховки рекомендуется делать ксерокопию каждого чека или квитанции.

Документы для налогового возврата при строительстве дома

В большинстве случаев право на имущественный вычет распространяется не только на приобретение и строительство дома, но и на покупку земельного участка.

Все эти расходы можно внести в одну декларацию 3-НДФЛ. Ниже мы приводим полный список документов для налогового возврата за покупку земли, дома и строительство.

Вам потребуются копии:

  1. Договор купли-продажи земельного участка.
  2. Реестр расходов на строительство.
  3. Проектно-сметная документация, договоры на подряд, акты выполненных работ.
  4. Выписка из ЕГРН на дом.
  5. Договор купли-продажи дома.
  6. Выписка из ЕГРН на землю.
  7. Паспорт. Для проверки в ИФНС необходимо предъявить оригинал.
  8. Платежные документы на покупку дома (банковские выписки, чеки, квитанции, расписки и т. п.).
  9. Платежные документы на все строительные и отделочные материалы (чеки, банковские выписки, расписки, квитанции об оплате).
  10. Платежные документы на земельный участок (банковские выписки, чеки, квитанции, расписки и т. п.).

Вам потребуются оригиналы:

  1. Справка 2-НДФЛ. Получите у своего работодателя.

    Обязательное условие: справка должна быть за год оформления вычета. Если в 2019 году вы подаете декларацию за 2017 год, справка 2-НДФЛ должна быть именно за 2017 год.

  2. Заявление в налоговую инспекцию на возмещение НДФЛ. Кроме прочих данных, в нем указывается счет для перечисления денег.
  3. Декларация 3-НДФЛ.

Если в налоговый вычет вы включаете ипотечные проценты, то приложите договор с банком и справку из банка об уплаченных процентах.

Не рискуйте деньгами! Поручите личному налоговому эксперту онлайн-сервиса НДФЛка.ру проверку всех ваших документов

Какие расходы можно включить в вычет при строительстве дома?

Перечень расходов, которые Вы можете включить в налоговый вычет при строительстве жилья, указан в ст.

Вам также может понравиться...