Таможенное право

Дом оформлен по дарственной имеют ли право брать налог

Дом оформлен по дарственной имеют ли право брать налог

Порядок оплаты

Когда все документы оформлены и зарегистрировано свидетельство о переходе квартиры во владение, одариваемый гражданин должен обратиться в ФНС по месту прописки в следующем году до 30 апреля (включительно). Во время визита необходимо иметь на руках налоговую декларацию, в которой отображены все доходы за отчетный период. Если не обратиться в налоговые органы вовремя и не оплатить налог, человека ждёт штраф (размером от 100 рублей и выше). Налог необходимо оплатить полностью в следующем году после регистрации сделки до 15 июля.

При несвоевременной оплате (или её отсутствии) одариваемого ждёт штраф в размере 20% от итоговой суммы налога. Если непогашение налога было умышленным, штраф увеличивается вдвое. В законодательстве РФ довольно смутно описаны правила определения «умышленности» просрочки по оплате.

Поэтому зачастую возникают споры по этому поводу. В общем виде порядок оплаты налога на дарение выглядит следующим образом:

  • В ФНС необходимо заполнить налоговую декларацию за отчетный период.
  • Затем сотрудники налоговой службы рассчитывают, на основании полученных документов итоговую сумму подоходного налога. Затем они направляют составленную квитанцию, в которой указана дата оплаты (её последний срок).
  • Посещение местного налогового органа. При этом нужно иметь следующий перечень документов: паспорт резидента РФ, свидетельство, подтверждающее право владения объекта недвижимости, договор дарения, он должен быть нотариально подтвержден, а также зарегистрирован в регистрационной палате, акт приема-передачи жилплощади.
  • С выданной квитанцией нужно необходимо дойти до ближайшего банкомата Сбербанка и оплатить её. Сделать это можно также и другими методами (через кассу, интернет-банкинг и т.д.).

Советы юристов:

1. Оформляю дарственную на имя дочери на дом.

Нужно ли ей будет платить налог? 1.1. Здравствуйте! Поскольку договор дарения заключен между ближайшими родственниками, то платить не нужно.

2. Есть ли налог на дарственную дом. 2.1. Светлана, если речь идет о близких родственниках, то платить НДФЛ не надо. Если не близкие родственники, то 13 %.

С уважением. 3. Я пенсионер сделал дарственную на имущество и дом дочери, должна она платить налог?

3.1. Доброго времени суток! Если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственники, то декларировать доход и уплачивать налог при дарении не нужно (п.

18.1 ст. 217 НК РФ). 3.2. Доброго времени суток. Уважаемый Владимир, близкие родственники освобождаются от уплаты налога.

Всего хорошего, удачи вам. 4. У меня дарственная на дочь, на дом и землю, должна она платить налог? 4.1. Здравствуйте! Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами).

(п. 18.1 ст. 217 НК РФ). Дочь будет ежегодно уплачивать налог на имущество. 4.2. Собственник имущества должен платить налог на это имущество.

Если ребёнок несовершеннолетний, то за него платит его законные представители – родители. 4.3. Здравствуйте, Владимир, при дарении между близкими родственниками налог уплачивать не придётся. Удачи вам и всего наилучшего 4.4.

Доброго времени суток уважаемый посетитель сайта Нет, договор дарения между близкими родственниками не облагается налогом.

Налог платить не нужно. 4.5. Если просто подарили и она с этим ничего дальше не делает, то согласно статье 217 НК РФ налог не платит как близкий родственник. Если надумает продать раньше 3 лет, то налог (НДФЛ) 13% платится с разницы между продажной ценой и налоговым вычетом, который равен 1 млн.

руб. 5. Оформляю на ребенка инвалида землю с домом по дарственной. Какой будет налог? 5.1. ЗДравствуйте.

Дарение между близкими родственниками налогом облагаться не будет. НК РФ Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами); (п.

18.1 введен Федеральным законом от 01.07.2005 N 78-ФЗ) 5.2.

Здравствуйте, если даритель является ребенку близким родственником, то ребенок будет освобожден от уплаты налога на дарение.

С уважением и готовностью помочь, СТАНИСЛАВ ПИЧУЕВ. 6. Существует ли налог на дарственную, если дом подарен отцом двум дочерям по 1/2 6.1.

Существует ли налог на дарственную, если дом подарен отцом двум дочерям по 1/2 налог в этом случае не платится.

Т.к. они близкие родственники. 6.2. Существует ли налог на дарственную, если дом подарен отцом двум дочерям по 1/2 Добрый день, Юлия!

Налоговый кодекс освобождает от уплаты налогов на дарение близким родственникам. Налог не платите. 6.3. Нет, налога нет, поскольку дарение происходит между ближайшими родственниками, Вы освобождены от налога на имущество. Только госпошлина. 7. Хочу оформить дарственную на внука частного дома с участком под дом, будет ли налог?

7.1. Здравствуйте, поскольку дарение будет между близкими родственниками, то налог платить не придётся.

Удачи вам и всего наилучшего. 7.2. Хочу оформить дарственную на внука частного дома с участком под дом, будет ли налог? Если это Ваш родной внук, то при получении дара, он не будет платить налог на доходы. Так как близкие родственники (в том числе, внуки) от налога при дарении освобождены. 8. Мой родной брат подарил мне жилой дом в августе 2015 г.

8. Мой родной брат подарил мне жилой дом в августе 2015 г. земельный участок под домом оформлен не был, я его оформила уже в 2017 по постановлению выданному моему отцу на этот участок.

Сейчас я размежевала и разделила один участок в несколько продаю, как сделать чтобы не платить налоги или платить по минимуму, на дом вообще будет налог?

Продавать буду все в 2020, может делать дарственную или перераспределение? 8.1. Через дарственную на родственника Вы избежиты оплаты налога. 8.2. Здравствуйте! Пока вы являетесь собственником недвижимого имущества, вам начисляется налог.

Налог прийдёт и на дом и на з/у, ну если конечно вы не относитесь к льготным. 9. Если бывший муж сделает дарственную на дом, доставшийся ему по наследству на бывшую жену, нужно ли ему или жене платить налог 13%?

9.1. Добрый день, платить налог придется жене, но есть способы снизить или избежать уплаты налога, обращайтесь за личной консультацией к любому юристу на сайте. 9.2. Добрый день. Да, в данном случае они уже не являются близкими родственниками и одаряемой (бывшей жене) придется заплатить налог со стоимости полученного имущества. Советую рассмотреть вариант заключения договора купли-продажи либо оформления договора дарения на детей.

10. Если дача и квартира в собственности с 2000 года. а сын своей умершей матери оформил дарственную на свою двоюродную сестра.

надо ли ей после продажи квартиры и дома платить налог и 13 процентов НДФЛ с продажи. 10.1. Ответ зависит от даты принятия квартиры в дар и от даты продажи квартиры. Двоюродная сестра должна владеть квартирой после получения в дар до 01.01.16 не менее 3 лет или после 01.01.16 — 5 лет, чтобы не платить налог.

11. Дом перешёл мне по дарственной в 1992 году, дом снесли уже, а земля оказалась не оформлена, но налог на землю приходит. Хотим строится. 11.1. Уточните ваш вопрос.

12. Брат хочет оформить дарственную на двоюродную сестру на свою долю зем. участка и дома. Надо ли будет платить подоходный налог? 12.1. Светлана, здесь все зависит от того, сколько времени он этим недвижимым имуществом владеет и от стоимости имущества.

13. Тут такое дело дом перешел по дарственной на троих детей двое из них не проживают и не платят налоги имеют ли они право на собственность?

13.1. Да, имеют право собственности.

14. Ситуация такая. Мой отчим хочет оформить на меня дарственную на дом, но если он это сделает я должна буду заплатить налог так он меня не удочерял. Если он оформит дарственную на свою жену те мою маму, а она передарит мне, в таком случае платить налог не нужно? И как налоговая считает сумму налога?
И как налоговая считает сумму налога?

Кто определяет сумму даренной недвижимости? 14.1. Если ваш отчим оформит дом на вашу маму по договору дарения, мама переоформит на вас, то вы будете освобождены от налога ст.217-217.1 НК Дарственная не оценивается, это безвозмездная сделка. Вы только в Росреестре платите налог (2×2000 р) за оформление.

15. Отец пишет дарственную на (на дом) дочку и сына, на каждого по 1 мл.руб. (2 мл. Стоимость дома). Будут ли они платить налог государству 13% при продаже в дальнейшем своей доли.

15.1. Здравствуйте, Мира! Если продажа долей будет производиться ранее чем через 3 года владения долей, то возникает налог с продажи.

Однако при этом можно воспользоваться налоговым вычетом в размере 0,5 млн.

руб. на каждую долю (1 млн. на всю квартиру). Следовательно, налог 13% должен быть уплачен с суммы продажи доли в квартире, превышающей 0,5 млн.

руб. При условии, что цена доли в квартире превышает 70 % её кадастровой стоимости. 15.2. Доброго времени суток, Мира!

Если продажа ожидается после регистрации дарения, то налог при продаже принятого в дар объекта недвижимости, действительно, нужно будет оплатить.

Продавец подаренной недвижимости освобождается от уплаты налога, если он владел подаренным объектом недвижимости не менее трёх лет (ст.

217.1 Налогового Кодекса РФ). Удачи Вам! 16. Уажаемые Юристы! И все таки, снимет ли свидетельство о браке вопрос с налогом и тд, если переоформить дарственной дом и участок на котором он стоит на супругу?

Заранее благодарен! 16.1. Здравствуйте, Руслан! Вам уже ответили на вопрос. При дарении недвижимости женщине, брак с которой у вас не зарегистрирован, она должна будет уплатить налог на доходы физических лиц. При дарении недвижимости женщине, брак с которой у вас зарегистрирован, доходы супруги освобождены от налогообложения.

Статья 217 Налогового кодекса РФ. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц: 18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.

Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами); 17. Отец хочет оформить дарственную на сына на квартиру, дом, гараж. Какие налоги предстоит оплатить сыну, после оформления дарственной?

17.1. Здравствуйте, Ирина! Поскольку дарение происходит между близкими родственниками, то сын не должен платить налог на доходы физических лиц. В дальнейшем необходимо будет ежегодно уплачивать налог на имущество физических лиц.

Статья 217 Налогового кодекса РФ. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц: 18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.

Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц: 18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом. Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами); 18. У меня такой вопрос: При осмотре дома для покупки, нам продавец предложил оформить дарственную на дом, вероятно, чтобы не платить налог.

Подскажите можно ли так делать и не является ли в этом какая то уловка для покупателя и если есть какая то улока, то подскажите какие могут быть подводные камни в будущем?

18.1. В случае, если договор дарения будет оспорен, вы не сможете взыскать с продавца денежные средства, полученные им за дом. 18.2. Здравствуйте, Максим. Если Вы не являетесь близкими родственниками, то пр и оформлении договора дарения, налог будете обязаны уплатить Вы. Ну и в будущем при такой сделке у покупателя рисков существенно больше.

19. Имею ли я право получить часть наследства от дома если после смерти матери (через неделю) отец оформил дарственную на дом — на моего брата, где проживала наша мать с отцом.

Дом не зарегистрирован ни на кого (давался участок под застройку в 1970 г.) только отец платил все налоги и прочее. 19.1. Добрый день! Участок выдавался в период брака вашего отца и матери? 19.2. Если дом был на праве соцнайма, то ваш отец должен был сначала приватизировать дом на себя, а потом подарить дом брату.

Или может быть дом он оформил на себя по дачной амнистии?

20. Надо переоформить некоторое количество недвежек с деда на внука, как дешевле.

По дарственной с выездами на дом нм посчитали около 40 000 вместе со правками о дееспособности, м ожет просто договор купли-продажи составить до 100 000, что б налог не платить? Поиогите пожалуйста. 20.1. Оформляйте договорами лучше.

21. Пожалуйста мы покупаем дом (хозяин дома собственник на правах дарственной) недвижимостью владеет меннее 3 х лет продает нам дом и землю за 2 мл и покупает квартиру за 2 мл будет ли он платить налог 13%? спасибо. 21.1. Здравствуйте, Анна!

Покупка новой квартиры за такую же цену значения в данном случае не имеет. Учитывая, что дом получен по безвозмездной сделке (дарение), продавец может использовать два вычета: 1. В размере 1 млн. рублей, что по факту позволит заплатить налог лишь с суммы, превышающей 1 млн.

рублей. 2. С расходов на покупку новой квартиры он может получить вычет (13%), то есть 260 тыс. рублей. Если квартиру он купит в том же году, эти 260 тыс.

рублей он сможет зачесть в счет уплаты налога. 22. Мой муж практически с рождения воспитывался не родной матерью, она его не усыновляла.

Ею была оформлена на него дарственная на дом. Мать умирает, ему скоро вступать в наследство. Подскажите пожалуйста, должен ли он будет заплатить налог с подаренного имущества или можно будет каким либо образом доказать родственные связи?

Спасибо за ответ. 22.1. Должен будет заплатить налог.

23. Дом в котором я проживаю один, был подарен моим отцом внучке (есть дарственная).

Дочери 13 лет, налог на землю и на дом приходит на неё. Имеем ли право не платить эти налоги?

23.1. Нет, не имеете! Иначе с Вас взыщут в судебном порядке как с законных представителей. 23.2. Нет, не имеете! Статьей 407 Налогового кодекса РФ установлен перечень категорий налогоплательщиков, освобождаемых от уплаты налога на имущество физических лиц (15 категорий налогоплательщиков). Такая категория налогоплательщиков, как дети, в данный перечень не включена.

Один лишь несовершеннолетний возраст собственника не дает никаких привилегий, однако, платежи позволяется уменьшить за счет наличия иных факторов, например, инвалидности. Следует иметь в виду, что перечень категорий налогоплательщиков, освобождаемых от уплаты налога на имущество физических лиц в соответствии с федеральным законодательством, может быть расширен, так как дополнительные налоговые льготы могут быть установлены нормативными актами представительных органов муниципальных образований по месту нахождения налогооблагаемого имущества.

Соответственно, если ребенок является собственником объекта недвижимости (жилого дома, квартиры, комнаты и т.п., а также доли в праве общей собственности на указанное имущество), то у него появляется обязанность по уплате налога на имущество физических лиц. Из положений части первой Налогового кодекса РФ и Гражданского кодекса РФ следует, что обязанности по уплате налога на имущество за несовершеннолетних детей, имеющих в собственности имущество, подлежащее налогообложению, исполняют их родители (усыновители, опекуны, попечители) как законные представители.
Из положений части первой Налогового кодекса РФ и Гражданского кодекса РФ следует, что обязанности по уплате налога на имущество за несовершеннолетних детей, имеющих в собственности имущество, подлежащее налогообложению, исполняют их родители (усыновители, опекуны, попечители) как законные представители. 24. Я инвалид 1 группы, продала квартиру стоимостью 1750000 в 2020 году.

Я собственница много лет, совершеннолетняя дочь имела две трети квартиры и переписала в управление долями в пошлом году, что бы я могла быстрее продать. То есть дарственную она на меня не оформляла.

Пришло письмо, что я должна заплатить налоги с продажи квартиры, по моим подсчетам, это примерно 150000.

Где мне инвалиду, взять такие деньги? Я продала квартиру и купила равноценный дом. 24.1. Здравствуйте! Вам необходимо предоставить в налоговую, документы, подтверждающие что Вы купили дом и что продавали доли дочери по доверенности.

24.2. Здравствуйте, Людмила! Вам дочь подарила свою долю или выдала доверенность?

25. Тетя вступила в наследство от бабушки в 2017 году.

Полусила частный дом, теперь хочет переписать на племянника (сына, родного брата)… переписать по дарственной, будет ли налог или ждать 3 года?

25.1. При передаче жилья в порядке договора дарения налог на прибыль не уплачивается при условии, что даритель и одаряемый являются близкими родственниками. Близкие родственники, это: супруги, родители, дети, родные братья и сёстры, бабушки и дедушки, внуки и внучки. Тётя и племянник не являются близкими родственниками согласно вышеуказанному и налоговое законодательство в этом случае льготу по налогу не предоставляет.

Таким образом, племянник обязан будет уплатить налог на прибыль. Ст. 217 Налогового кодекса РФ. 26. Тетя вступила в наследство в 2017 году, получила в наследство частный дом.

Сейчас хочет переписать на меня по дарственной (я племянник, сын родного брата), будет ли налог… или нужно ждать 3 года. 26.1. Виктор, налога не будет, так как происходит отчуждение по дарению, вы же в свою очередь будете освобождаться, но придется доказать родственные отношения ст.

572 ГК РФ. 27. В 1999 году я и мои родители купили дом с участком в селе. Дом оформили на меня так как родителям было тяжело ездить оформлять. В ноябре 2017 года я сделала дарственную на маму (она инвалид 2 группы, ей 81 год). Сейчас мы хотим продать дом, но нам сказали, что ей придётся платить налог с продажи, так как она не владеет домом 3 года.

Сейчас мы хотим продать дом, но нам сказали, что ей придётся платить налог с продажи, так как она не владеет домом 3 года. Так ли это? 27.1. Здравствуйте.

Да, это так. Придется уплатить налог 13%с суммы продажи минус 1000 000 (налоговый вычет при продаже). 28. Может ли получать письмо дарственный человек о налоге на земельный участок и дом, если жив собственник и он пенсионер 82 года. 28.1. Конечно, здесь смерть дарителя не имеет значения, потому как собственность возникает по дарению при жизни бывшего собственника.

29. Оформлена дарственная на дом на меня но в ней прописана и живет мать и она оплачивает услуги по жкх буду ли я считаться само занятым и платить налог? Я инв 2 гр ей 90 лет. 29.1. Здравствуйте.

Конечно же нет. 30. В 2017 году в ноябре я подписала дарственную на дом с участком на маму. В этом доме мы живём почти 20 лет. Сейчас у нас есть покупатель на наш дом.

У меня вопрос: придётся ли платить налог маме за продажу дома если сумма продажи 1600000 р.?

30.1. Согласно НК РФ есть случаи, когда граждане освобождаются от уплаты НДФЛ при продаже подаренной квартиры.

Но изменения, произошедшие в налоговом законодательстве России в 2016 году, коснулись и этого вопроса. По отношению к жилью, приобретенном (в том числе и полученным в дар) до января 2016 года, действуют следующие налоговые льготы: освобождаются от уплаты налога продавцы квартир, которые были в их собственности свыше 3-х лет; полностью освобождаются от оплаты НДФЛ владельцы квартир, полученных в дар от близких родственников.

Читайте также: Документы необходимые для договора дарения квартиры На недвижимое имущество, полученное в дар (а также купленное, полученное по наследству и т.д.) после 1 января 2016 года, распространяются следующие льготы: не подлежит налогообложению подаренное имущество, которое находилось в собственности получателя дара более 5-ти лет; не облагается налогом недвижимость, полученная в дар от кровных родственников и членов семьи, при условии, что она была в собственности после дарения более трех лет. Поделиться в соцсетях: вконтакте facebook одноклассники telegram whatsapp Подписаться на уведомления Мобильноеприложение Мы в соц. сетях

© 2000-2019 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

Москва Комсомольский пр., д. 7 Санкт-Петербург наб. р. Фонтанки, д. 59 Екатеринбург: Нижний Новгород: Ростов-на-Дону: Казань: Челябинск:

Можно ли отказаться от дара

Несмотря на то, что договор дарения считается односторонней юридической процедурой, в нём участвуют 2 стороны – даритель и одаряемый.

Так как данная сделка облагается налогом, за неуплату которого предусмотрена уголовная или административная ответственность, одаряемая сторона может отказаться от принятия дара. Проще говоря, обе стороны должны выразить своё согласие на передачу-принятия дара, а также прав и обязанностей (в том числе и уплату налога), связанных с объектом сделки.Таким образом, согласно статье 573 ГК РФ, у одаряемого есть законное право не только принять дар, но и выразить отказ от него, оформив своё несогласие с условиями дарственной в письменном виде у нотариуса.

Описывать причину отказа в 2019 году – не обязательно! Кроме того, невозможно отказаться от какой-либо части дара – отказ оформляется на весь дар.Стоит отметить, что в случае отказа даритель имеет право потребовать с одаряемого компенсацию за убытки, нанесённые ему в результате такого решения.Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.ЭКОНОМЬ ВРЕМЯ и ДЕНЬГИ!

ПОЛУЧИ БЕСПЛАТНУЮ КОНСУЛЬТАЦИЮ от ЛУЧШИХ ЮРИСТОВ пока другие за это платят!Рубрика «Защита Ваших прав»: Поставьте свою оценку:

(4 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Загрузка. Рассказать о статье в социальных сетях: Твитнуть Поделиться Поделиться Отправить Класснуть

Сроки подачи налоговой декларации и уплаты налога

Декларацию 3-НДФЛ необходимо подать в налоговую инспекцию по месту основной регистрации (прописки) в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения подарка (дохода) (п.

3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ).

Если по итогам декларации Вы должны заплатить налог, то сделать это нужно не позднее 15 июля года, следующего за годом получения подарка (дохода). Пример: В 2019 году Сычев И.А.

получил в подарок от племянницы комнату.

Так как племянница, согласно п. 18.1 ст. 217 НК РФ, не является близкой родственницей, то Сычев И.А. подал декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган до 30 апреля 2020 года и заплатил налог на доходы в размере 13% от стоимости комнаты до 15 июля 2020 года.

Узнать об ответственности и штрафах за непредставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ, а также неуплату налога Вы можете в нашей статье: .

Когда не нужно платить налог при дарении

Рассмотрим, нужно ли платить налог на дарение, если в сделке участвуют члены одной семьи. Законодательство РФ определяет, что налог на дарение платят не все и не всегда.

От обязанности освобождаются лица, которых можно отнести к категории близких родственников для дарителя. Закон строго устанавливает, какие группы людей признаются, как имеющие близкородственные связи.

Это родители и дети, мужья и жены, братья и сестры, бабушки, дедушки и их внуки.

Никакие опекуны, попечители, дяди, тети и племянники к данным категориям не относятся.

При этом сводные братья и сестры тоже являются близкими родственниками, а также к этой категории относятся официально усыновленные дети. Если сделка по дарению квартиры осуществлена между близкими родственниками, можно не беспокоиться о налогообложении. При этом если новый хозяин решит продать такой имущественный объект, он будет обязан внести НДФЛ при продаже.

Но только при условии, что недвижимость в его собственности пробудет менее трех лет.

Налогообложение при дарении квартиры

Дарение между родственниками

Для того, чтобы выяснить, необходимо ли платить НДФЛ с подаренного жилья, необходимо установить, являются ли даритель и одаряемый членами семьи (ст.

3 СК РФ):

  1. дедушками, бабушками и внуками;
  2. супругами;
  3. братьями и сестрами (в том числе только по одному родителю, то есть неполнородными).
  4. родителями и детьми (как родными, так и усыновленными);

Все эти лица не платят налоги на подаренную недвижимость!

Важно знать, что дарение между, например, тетей и племянником, двоюродными братьями и сестрами, а также другими лицами, связанными родственными /семейными связями, не признается необлагаемой налогом сделкой.

Здесь имеет место коллизия норм Жилищного и Семейного кодексов о членах семьи.

Хотя Семейный кодекс не относится к законодательству о налогах и сборах, однако прямая ссылка ст.

208 Налогового кодекса РФ не позволяет причислить в целях освобождения от налогообложения к составу семьи других родственников, кроме поименованных выше, и при этом не берется во внимание даже факт совместного проживания и ведения хозяйства, или нахождения одаряемого на иждивении дарителя, и наоборот. Таким образом, при заключении договора дарения внутри семьи, у получившего в дар жилье, обязанности по уплате налога и подаче налоговой декларации 3-НДФЛ, не возникает.

В дальнейшем, собственнику необходимо уплачивать только имущественный налог (ст. 400, 401 НК РФ).

Супругу

Подарить супругу можно только ту квартиру, которая находится в личной собственности второго супруга. Если квартира была приобретена в браке (в том числе на маткапитал), то она считается общей совместной собственностью.

Чтобы оформить ее на одного, нужно составлять раздел общего имущества супругов или заключать брачный договор. Дарение тут не подойдет. Для такого дарения нет препятствий, но есть нюансы:

  1. Совершеннолетние граждане расписываются самостоятельно без любых согласия.
  2. Несовершеннолетние от 14 до 18 лет расписываются сами с согласия родителя.
  3. Если ребенку до 14 лет, за него в договоре должен расписаться представитель – другой родитель. Если родитель один, то лучше оформить нотариальную доверенность, чтобы договор с разных сторон подписывали разные люди.

Если имущество дарится ребенку, нотариально удостоверять договор не нужно.

Составить договор дарения квартиры совершенно несложно.

С учетом рекомендаций и бланков, данных в статье, сделку можно совершить за очень короткое время – обращаться к риэлтору и тратить дополнительные деньги не потребуется. Если есть вопросы по теме статьи – их можно задать нашему дежурному юристу в чат. Будем благодарны за лайк и репост статьи!

Далее читайте о вступлении дарственной в силу после смерти дарителя.

Выводы

Таким образом, платить налог в сумме 13 % обязаны все родственники, за исключением узкого круга лиц, попадающих под категорию «близкие».

Аккуратно относитесь к выполнению данного обязательства, ведь стоимость получаемого в дар жилья несравнимо выше, чем сумма обязательного платежа в бюджет. Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас: »

Отличная статья 0 Помогла статья?

Оцените её

Загрузка. realty-konsult.ру © 2020–2019 – Юридическая помощь населению Adblock detector

По дарственной

Нередко квартиры приобретаются в собственность по договору дарения.

Дарственная бумага исключает конфликты между родственниками, так как российское законодательство защищает собственника квартиры, полученной в дар.Наличие договора дарения дает гражданину право совершать любые финансовые операции с недвижимостью, в том числе продажу. При реализации недвижимости, приобретенной в дар, полученный от сделки доход облагается налогом в обычном порядке, установленным российским законодательством.

Если реализованная дарственная квартира была зарегистрирована в собственности менее трех лет, то расчет налоговых обязательств выполняется продавцом самостоятельно.При продаже полученного в дар жилья гражданину придется кроме подоходного налога с ее реализации оплатить еще государственную пошлину. Это фиксированная сумма, установленная законодательно и не зависящая от полученного с продажи дохода.Если стоимость квартиры – договорная или кадастровая, не превышает одного миллиона рублей, то законом не предусмотрен налог с дохода от ее продажи.

Это очевидно в результате простых расчетов: так как полученный с ее продажи доход не превышает налоговый вычет и разность между ними практически равна нулю, то есть подоходный налог тоже равен нулю.Существует типичное заблуждение, что есть возможность уклониться от налогообложения полученного с продажи многомиллионной квартиры дохода, если в документах указать ее стоимость менее одного миллиона рублей при фактически большей стоимости.Если продавцу удается уговорить покупателя на отражение в документе заниженной от фактической стоимости квартиры, в первую очередь рискует новый собственник недвижимости.Помимо этого покупатель лишается права на налоговый вычет, размер которого увеличен с 2008 года на 130 тысяч рублей, дополнительно выплачиваемых из бюджета. Также покупатель рискует оказаться в поле зрения налоговых органов как гражданин, подозреваемый в необоснованном обогащении в результате приобретения квартиры по цене явно заниженной против рыночной.

До 2016 года порядок налогообложения продажи жилья был упрощенным: чтобы не платить налог на полученный доход с продажи недвижимости достаточно было того, что продавец владел ею более трех лет.

Надо отметить, что величина дохода от реализации недвижимости значения не имела.С 2016 года законодательством РФ было введено разграничение недвижимости по сроку ее нахождения в собственности продавца.С этого времени при определении необходимости уплаты налога с прибыли от продажи принимаются во внимание две категории квартир: 1 — зарегистрированные в собственность до 2016 года, 2 — зарегистрированные в собственность в 2016 году и позже. Нововведение изменило порядок налогообложения полученной прибыли от реализации жилья.Кстати, муниципальные и региональные власти обладают правом на сокращение этого срока для отдельных категорий граждан.

Налоги

А теперь перейдем к самому важному.

Не секрет, что в рамках одной семьи имущество могут передавать от одного члена к другому. Поскольку в рамках таких сделок передача добра осуществляется на безвозмездных условиях, то логично оформлять все это по договору дарения. Осталось только разобраться с вопросом налогообложения.

С какой стороны подарок не рассматривай, но он так и остается подарком. Это значит, что гражданин, получивший подарок, стал богаче, у него образовался определенный доход. А со всех доходов у нас физлица должны платить 13%.

Но не спешите расстраиваться.

Поскольку сделки по дарению квартир часто осуществляют близкие родственники, то для них сделали исключение. В НК РФ прописано, что, если подаривший квартиру и получивший ее состоят в родственных отношениях, то налоги не взимаются.

Однако, чтобы не было ошибочных толкований, в законе специально прописали, какие именно связи будут считаться родственными. Иначе ведь у каждого гражданина наберется огромное количество родственников, которым можно будет дарить имущество. К родственникам причислили:

  1. Бабушки, дедушки
  2. Родители
  3. Братья, сестры
  4. Дети, внуки
  5. Супруги

Таким образом, если, например, бабушка захочет подарить внуку квартиру, то ему не придется платить 13% с полученного подарка.

Если сын захочет помочь родителям и подарит им квартиру, то и здесь никто не заикнется о налогах. Но, что делать, если участники сделки с точки зрения законодательства не являются членами одной семьи или близкими родственниками?

Например, гражданин решил подарить квартиру брату своей жены.

В этом случае брату жены придется выплатить 13% с полученного подарка. Сразу же возникает вопрос о сумме, с которой нужно платить налог?

Здесь все просто. Обычно стороны прописывают в договоре дарения стоимость, в которую стороны оценивают жилье.

Занижать этот параметр не имеет смысла, поскольку у каждого объекта сегодня есть приближенная к рыночной кадастровая стоимость. Она может стать помощником в вопросе определении справедливой налоговой базы при расчете налога. Подробнее о кадастре мы писали в статье

Близкие родственники

Что же особенного есть в данном соглашении?

Например, уже было сказано — порядок и сумма уплаты налога на дарение. Дело все в том, что, согласно закону, от данной ответственности полностью освобождаются родственники.

Наверное, именно по этой причине многие стараются дарить недвижимость членам семейного круга.Только подобная особенность распространяется не на всю родню. Людей может быть много в семье.

Неужели никто не должен при этом платить налоги? Вовсе нет. Налоги при дарении недвижимости не родственнику, к примеру, есть почти всегда.

А вот с семьей все гораздо сложнее.

Здесь от уплаты в полной мере освобождаются граждане, относящиеся к близким родственникам. Кто это? Выделяют:

  1. братьев и сестер;
  2. внуков.
  3. родителей;
  4. супругов;
  5. детей;
  6. бабушек и дедушек;

Только этот круг лиц при подписании дарственных освобождается от уплаты налогов.

К слову, распространяется данное правило также и для опекунов, усыновленных детей, сводных братье и сестер.

Действующие ставки налогообложения при дарении недвижимости в 2020 году

Так как , возлагаемый на получателя дара, считается подоходным, он равен фиксированной ставке, утвержденной во всех регионах России Федеральным законодательством – 13%. Данная процентная ставка исчисляется от кадастровой стоимости недвижимости. А также от оценочной стоимости иного имущества, отданного в дар и подлежащего налогообложению.

Налог в размере 13% могут уплачивать только резиденты Российской Федерации – граждане или иностранцы, проживающие на территории страны в течение периода времени, превышающего 183 дня.

Видео: Оплата налога в случае получения квартиры в дар

В видео-сюжете адвокат рассказывает, каким образом в России облагается налогом сделка дарения недвижимости. Разъясняется, кто и на каких основаниях освобождается от уплаты налога с подаренной квартиры.

Вам также может понравиться...