Авторское право

Дарственная на часть квартиры между близкими родственниками налогообложение

Дарственная на часть квартиры между близкими родственниками налогообложение

Вид и ставка


В случае совершения сделки дарения между физическими лицами (не организациями, не индивидуальными предпринимателями), если они не являются родственниками, у одаряемого возникает обязанность уплаты в бюджет налога на доходы физических лиц (НДФЛ) согласно пп.7 п.1, п.2 ст. 228 НК РФ. При этом рассчитать и уплатить НДФЛ гражданин обязан самостоятельно. Размер такого налога в процентном отношении к полученному доходу (ставка налога) установлена НК РФ:

  1. в размере 13% для плательщиков налога-резидентов РФ. (то есть лиц, свыше 183 дней в году проживающих в РФ);
  2. в размере 30% для нерезидентов РФ.

Без дарственной

Передать часть жилого помещения любому родственнику можно и без оформления договора дарения.

Можно оформить договор купли-продажи, либо обмена.

Любой из вариантов уместен и законен в рамках наследственного права.Например, три сестры унаследовали по одной трети трех объектов недвижимости. Если эти жилые помещения по стоимости примерно одинаковы, то они могут заключить трехсторонний договор обмена. В результате каждая из них получит в собственность отдельное жилое помещение.

Если же дома или квартиры имеют разную стоимость, то одна или две сестры могут выкупить у третьей ее долю, либо одна может выкупить долю двух других. Другими словами, вариантов может быть много, главное, чтобы сестры смогли прийти к единому решению.

На первый взгляд оформление дарственной кажется простой процедурой, не требующей помощи специалиста. На самом деле, несведущий в юриспруденции человек может перепутать юридические понятия, допустить неточности в тексте документа, не учесть каких-то важных моментов.

Как результат – оспаривание договора дарения, штрафы за уклонение от налогов, возврат документов, и, как следствие – затягивание процесса на неопределенное время.Вы сможете избежать подобных ошибок, если обратитесь за помощью к профессионалам.

На нашем сайте вы сможете получить бесплатную предварительную консультацию, также наши специалисты помогут вам составить юридически грамотный документ, подскажут, какие документы потребуются в вашем случае, при необходимости, помогут рассчитать госпошлину.Обратиться за помощью к нашим юристам вы можете, написав сообщение он-лайн, либо позвонив по телефонам, указанным ниже.
На нашем сайте вы сможете получить бесплатную предварительную консультацию, также наши специалисты помогут вам составить юридически грамотный документ, подскажут, какие документы потребуются в вашем случае, при необходимости, помогут рассчитать госпошлину.Обратиться за помощью к нашим юристам вы можете, написав сообщение он-лайн, либо позвонив по телефонам, указанным ниже.

Сохраните или поделитесь ссылкой в социальных сетях (2 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Загрузка.

Автор статьиЭксперт-юрист сайта.

Стаж 10 лет. Наследственные дела.

Семейные споры. Жилищное и земельное право. Рейтинг автораНаписано статей500 Задайте вопрос эксперту-юристу БЕСПЛАТНО!Напишите свой вопрос, наш юрист БЕСПЛАТНО подготовит ответ и перезвонит вам через 5 минут. Спасибо! Ваша заявка принятаОжидайте звонка специалиста в течении 5 минут Отправляя данные Вы соглашаетесь с , и

Как можно избежать налога?

Если Вы получили в подарок от не близкого родственника квартиру, дом, транспорт, акции/доли, то появляется вопрос: можно ли как-то избежать налога или хотя бы уменьшить его?

К сожалению, очевидных решений (таких как, например, налоговые вычеты при продаже имущества) нет. В тоже время нельзя не упомянуть, что люди часто прибегают к «нестандартным» / «черным» методам: 1) Дарение через близкого родственника.

Например, дарение квартиры тетей своей племяннице облагается налогом на доходы. Но если тетя подарит квартиру своей сестре, а та, в свою очередь, дочери, то налог платить не придется.

В результате дарение произойдет, а налога на доходы не возникнет. 2) Заключение фиктивного договора купли-продажи. В случае, если тетя хочет подарить квартиру своему племяннику, то она может заключить с ним не договор дарения, а договор купли-продажи.

При этом, у племянника налога на доходы не возникнет, а тетя:

  1. должна будет заплатить налог на доходы от продажи квартиры, если квартира находилась в ее собственности менее 3 или 5 лет (в зависимости от даты приобретения квартиры). Однако в этом случае тетя сможет воспользоваться стандартным вычетом (1 млн руб.) или вычетом по расходам на приобретение этой квартиры (подробнее читайте в статье: ).
  2. будет освобождена от налога, если квартира находилась в ее собственности более 3 или 5 лет;

В любом случае при составлении договора купли-продажи налог на доходы будет меньше, чем при оформлении договора дарения. Получите вычет Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3% от суммы вычета

Что такое доля квартиры

Владельцем жилого помещения, может быть, один человек или несколько. При наличии нескольких совладельцев, каждому из них принадлежит определенная часть имущества (дома, квартиры).

Причем собственность может быть общей или долевой (). Под общей собственностью подразумевается имущество без определения долей участников.

Их величина зависит от количества совладельцев.

Например, в приватизированной квартире на троих человек, каждому члену семьи принадлежит 1/3 часть жилья. При долевой собственности каждому владельцу принадлежит определенная часть имущества. Причем доли могут быть разными.

Заключение

В соответствии с действующим законодательством нашей страны, процесс дарения квартиры сопряжен с определенными обременениями.

Обязанность по уплате налогового взноса и подачи декларации возлагается на получателя дара. Размер налога составляет 13% от стоимости жилья, необходимость внесения платежа возникает с момента государственной регистрации договора. Если безвозмездная передача квартиры осуществляется между близкими родственниками, то стороны по сделке освобождаются от налоговых выплат.

Если безвозмездная передача квартиры осуществляется между близкими родственниками, то стороны по сделке освобождаются от налоговых выплат. Заключая соответствующее соглашение, как даритель, так и одаряемый не имеют права рассчитывать на налоговый вычет.

Помимо затрат, связанных с налогообложением, при оформлении дарственной, могут возникнуть дополнительные расходы по оплате, например, услуг нотариуса, так как дарение доли в квартире потребует обязательного нотариального удостоверения. При просрочке исполнения обязательства по оплате налогового взноса, на нарушителя могут быть возложены штрафные санкции.

Ставка налога

Напоминаю, никакого отдельного налога при дарении нет.

Когда гражданину подарили квартиру, он получил доход в виде ее стоимости. С этого дохода и следует оплатить НДФЛ. НДФЛ для резидентов РФ равен 13% — п.

1 ст. 224 НК РФ. Это те, кто находится в России минимум 183 дня за последние 12 месяцев — п.

2 ст. 207 НК РФ. Если меньше, гражданин считается нерезидентом. НДФЛ для нерезидентов равен 30% со стоимости подарка — п.

3 ст. 224 НК РФ. Здесь не играет никакой роли наличие или отсутствие гражданство РФ. Главное, количество дней проживания в стране. Перед дарением советую проверить квартиру на обременение.

Порядок действий

Итак, для того чтобы отдать долю квартиры матери, дочери, сыну и другим близким родственникам, потребуется: Определить размер Если жилье находится в долевой собственности, размер уже зафиксирован.

Достаточно взглянуть на правоутверждающий документ (свидетельство или выписку из ЕГРН). Общая совместная собственность супругов не имеет конкретных долей. Потребуется выделить ее в виде процента. Например, пожилым супругам остаётся ⅔ квартиры, а их внук получает ⅓ часть. На первом этапе нужно заручиться согласием одариваемого лица.

На первом этапе нужно заручиться согласием одариваемого лица. Найти нотариальную контору Обратитесь к своим знакомым, справочникам, сайтам и объявлениям.

Подыщите подходящего нотариуса по месту регистрации объекта недвижимости.

Узнайте график приёма, запишитесь на консультацию и посетите контору в назначенный срок. Составить договор дарения Клерк нотариальной конторы выполняет широкий фронт работы, начиная с консультаций, и заканчивая выдачей готовых документов.

Бланк и образец договора дарения нотариус предоставит сам, вам останется лишь передать документы, обсудить условия сделки и проставить личные подписи. Присутствие дарителя и одариваемого обязательно!

Регистрация сделки Клиентам нотариуса даже не придется заниматься регистрацией договора в органе Росреестра. Обычно все действия выполняет сам нотариус.

Участникам сделки останется получить расписку, оплатить госпошлину и ждать, пока нотариус сообщит о завершении процедуры. Получение выписки из ЕГРН Дистанционное оформление дарения не требует присутствия сторон. Сразу после внесения изменений в ЕГРН вы получите сообщение о необходимости явиться в ближайшее отделение Росреестра за новым документом.

Отныне передача доли родственнику считается успешно завершенной. Пример:

Сразу после свадьбы Шубины переехали к матери мужа.

Жилье принадлежало троим собственникам в равных пропорциях – по ⅓ доли. Вскоре у Шубиных родился сын, и семейная пара решила подарить ему долю квартиры. Супруги намеревались выделить ребенку полноценную часть, поэтому было принято решение: муж дарит ребенку свою долю, а жена дарит мужу половину от своего процента в имуществе.

Итоговое перераспределение у нотариуса: мать мужа сохранила ⅓ доли, столько же оказалось у ребенка, а супруги оформили в собственность по 1/6 части.

Содержание договора дарения доли

Договор дарения доли в квартире – это полноценный юридический документ с определенной обязательной информацией. Дарственную на долю нельзя совершить устно, только в письменной форме.

Образец должен включать следующую информацию:

  1. условия расторжения сделки.
  2. объект;
  3. контрагенты;
  4. ответственность;
  5. права и обязанности сторон;
  6. размер доли;

Права и обязанности сторон – «сердцевина» всего закона о дарении доли квартиры в 2019 году. Так как дарение – это договор, то у каждой из сторон могут быть взаимные полномочия. Обязанность дарителя – передать вещь в определенный срок, в то время как обязанность одаряемого – принять долю.

Ответственность – раздел документа, который отвечает за меры наказания к нарушителям условий соглашения. Если даритель или одаряемый нарушили условия договора, то можно прописать возможность конкретных санкций вплоть до прекращения дарственной.

Порядок и срок подачи декларации

Для подачи декларации необходимо действовать в следующем порядке:

  • Предоставьте бланк и все необходимые документы в отделение налоговой инспекции по месту жительства.
  • Оплатите сбор в отделении любого банка.
  • Убедитесь в том, что вступили в право владения недвижимостью.
  • Найдите на официальном сайте бланк и заполните его.
  • Соберите все необходимые документы.

Декларацию в форме бланка 3 НДФЛ надо подать не позднее, чем 30 апреля следующего года после заключения сделки.

В противном случае, вам грозит штраф в размере одной тысячи рублей. Заполнение декларации — не самая простая задача. Лучше всего обратиться к профессионалу, который специализируется в данной области.

Если в декларации будет обнаружена хоть одна малейшая ошибка, налоговая инспекция ее не примет.

Советы юристов:

1.

При дарении 2/3 доли квартиры сыну, будет ли взиматься какой-то налог с сына?

1.1. Нет, но вы становитесь бездомными. 1.2. В договоре дарения (у нотариуса или непосредственно в росреестре через МФЦ) указать, кто дарит сыну — мать или отец. После того, как подаренная недвижимость зарегистрирована в ЕГРН на нового владельца, по ст.

217 Налогового кодекса необходимости платить налог с дохода не возникает только в случаях: если дарение произошло между лицами, признаваемыми членами семьи и (или) близкими родственниками, не облагается налогом дарение консульским работникам и членам их семей. 1.3. При заключении договора дарения между близкими родственниками налог на доходы одаряемый не платит.

И не нужно даже подавать декларацию о доходах. (ст. 217 НК РФ) 1.4. НЕТ, обязанности налога не возникает. Поскольку переход права по дарению между детьми и родителями не облагается налогами.

Поиск юриста или адвоката по вашему вопросу 2.

Платиться ли налог при дарении доли квартиры от одного супруга к другому? 2.1. Здравствуйте! Так как супруги являются близкими родственниками. То НДФЛ с дарения доли не возникает.

Нужно будет только подтвердить родство в налоговой инспекции.

3. При дарении 1/2 доли дома (кадастровая стоимость 1200000) надо ли платить налог 13% 3.1. Добрый вечер! Даритель налог не платит.

Платит одаряемый в размере 13%. Если это близкие родственники, то налог не платится. 3.2. При дарении от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником минимальный предельный срок владения объектом недвижимого для освобождении от налога (13%) составляет три года.

4. При дарении доли в квартире племяннице родной нужно будет платить налог?

4.1. От уплаты налога освобождаются супруги, родители и дети, в том числе усыновители и усыновленные, дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры.

Племянница должна будет уплатить налог 4.2.

Надо будет платить. НК РФ. 18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом. Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами); 4.3. вы не близкие родственники — ст.

105.1 НК — придется племяннице налог платить, увы 5. Нужно ли платить какие-нибудь налоги при дарении доли в квартире?

5.1. Добрый день! согласно ст.220 НК РФ нужно 13% 6.

При дарении моей доли квартиры моему сыну какой налог мы должны заплатить? Я отец. 6.1. Добрый день! никакой, дарение между родственниками налогом не облагается 7. Какой суммы платится налог при дарении квартиры, доли квартиры.

7.1. 13% от суммы превышающей стоимость в один миллион рублей. 7.2. это вам скажет нотариус 8. Нужно ли платить налог при продаже или дарении квартиры родственнику?

Если данная квартира досталась по наследству в долях. Первая доля была получена 10 лет назад вторая в прошлом году. 8.1. Здравствуйте Владимир! Согласно абз.

2 п. 18.1 ст. 217 НК РФ подарок от близкого родственника или члена семьи освобожден от налога (Письмо Минфина России от 01.06.2016 №03-04-05/31613). Близкими родственниками и членами семьи признаются: супруги; родители (в том числе усыновители); дети (в том числе усыновленные); бабушка, дедушка; внуки; братья и сестры (полнородные и неполнородные).

8.2. Здравствуйте. Нет.Не нужно. Т.е есть Статья 217 НК РФ. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц: 18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом. Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами); Желаю удачи.

В. 9. 1/4 доли дома и зем. участка от 2011 года 3/4 доли дома и зем. участка по договору дарения мужа жене от 11/2018 года. Нужно ли объединить. Как будут исчисляться сроки владения долей при продаже жилья?

Чтобы не платить налог после продажи.

9.1. При продаже жилья сроки будут исчисляться по каждому собственнику отдельно если вы объедините то с момента появления новго участка. 10. Дарение денежных средств (в письменной форме) между НЕ родственниками (гражданский брак) подразумевает ли выплату налога одаряемым или все таки нет? В интернете противоречивая информация Нашла в интернете: «Согласно налоговому законодательству налог при получении подарка НЕ платится, если Вы получили от другого человека в подарок деньги или имущество, неотносящиеся к недвижимости, транспорту, акциям/долям/паям (абз.

1 п. 18.1 ст. 217 НК РФ).» 10.1. Здравствуйте. Дарение денег не облагается налогом на доходы физических лиц даже между не родственниками, информация верная.

Не доверяете интернету — купите Налоговый кодекс РФ в актуальной редакции и проверьте, там все написано. 11. Дарение денежных средств (в письменной форме) между НЕ родственниками (гражданский брак) подразумевает ли выплату налога одаряемым или все таки нет? В интернете противоречивая информация Нашла в интернете: «Согласно налоговому законодательству налог при получении подарка НЕ платится, если Вы получили от другого человека в подарок деньги или имущество, неотносящиеся к недвижимости, транспорту, акциям/долям/паям (абз.

1 п. 18.1 ст. 217 НК РФ).» 11.1. Здравствуйте. Налог платить не надо. 12. Хочу подарить свою долю в квартире (досталась по наследству) сестре.

Владение менее 3 лет. 1. Надо ли оформлять договор дарения у натариуса? 2. Надо ли платить подоходный налог мне и сестре. У сестры уже была доля в квартире при приватизации.

3. надо ли платить налог при продаже квартиры сестрой. 12.1. 1.Нотариус нужен, так как происходит отчуждение доли 2.Вы никакого дохода не получаете-вам не нужно, сестра-ваш близкий родственник/,ей тоже не нужно 3.Если сестра будет продавать квартиру, то налог будет в зависимости от срока владения и с суммы свыше 1 млн руб.

13. Нужно ли будет платить налог при дарении своей доли жилплощади если: даритель и одаряемый — близкие родственники (брат и сестра), и тот и другая — нерезиденты РФ. (но граждане РФ). Подробнее — мать и трое детей (все совершеннолетние), содольщики (у каждого 1/4). Брат (в Израиле) хочет подарить свою долю сестре (в Казахстане большую часть года, 183 дня в РФ не наберется).

Нужно ли будет платить налог? 13.1. Здравствуйте, согласно пункту 18.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ доходы, полученные в порядке дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, освобождаются от налогообложения налогом на доходы физических лиц в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом РФ. Ими признаются: супруги, родители и дети, в том числе усыновители и усыновленные, дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры.

Исходя из указанной выше статьи, налоговое законодательство при процедуре дарения близким родственникам не устанавливает разграничений по признаку резидент/нерезидент, следовательно нет правовых ограничений для освобождения от уплаты НДФЛ. 14. У нас такая ситуация. После дарения квартиры прошло 1,5 года.

Подарена было 2/3 части квартиры, а 1/3 была в моей собственности.

Сейчас при продаже этой квартиры мне надо заплатить 6.5% налога, эта сумма будет высчитываться со всей стоимости квартиры или только с той доли которую мне дарили? 14.1. Здравствуйте, если продавать будете всю квартиру по двум правоустанавливающим документам, то, в любом случае, 5% подоходного налога, 1% в пенсионный фонд и 0,5% военный сбор (итого 6,5%) Вам платить со стоимости всей квартиры, ведь в целом объект недвижимости у Вас в собственности менее 3 лет, а доля (тем более не выделенная в натуре) — это не цельный объект недвижимости. 15. При продаже подареной доли квартиры матери сыну, будет ли исчислятся налог, если после договора дарения прошло менее 3 лет.

Долевая собственность мама, сын. Более 10 лет. 15.1. Не будет. В этом случае считается, что право собственности возникло при первоначальном приобретении доли в объекте недвижимого имущества.

И если прошло 3 года с приобретения права собственности на этот объект, то согласно п.17.1 ст.217 НК РФ налог не платится.

Разъяснил этот момент МинФин. 16. При дарении 1/4 доли квартиры родному брату необходимо ли будет уплачивать налог 13%? 16.1. Доброго дня, Исходя из статьи 572 ГК РФ по договору дарения одна сторона (даритель) безвозмездно передает или обязуется передать другой стороне (одаряемому) вещь в собственность либо имущественное право (требование) к себе или к третьему лицу либо освобождает или обязуется освободить ее от имущественной обязанности перед собой или перед третьим лицом.

Согласно ст. 217 Налогового кодекса РФ — не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц: доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.

Но, эта же статья гласит, что доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами). 17. Я один собственник квартиры у жены нет доли в ней, мне дарение на супругу делать?

А потом супруга на «тёщу»?но при этом налог платить же надо будет?

17.1. Добрый день! В такой схеме налог платить не нужно, так как Вы — близкий родственник для своей жены, а теща — близкий родственник жены (ее мать).

В такой цепочке не возникает обязанность уплатить налог в силу п.

18.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ: Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами); 18. 2 собственника (я и бывший муж, оформлен развод), выплатели ипотеку использовав материнский капитал, сейчас нужно выделить доли детям (2)и при этом бывший муж не претендует на свою долю и хочет её подарить мне или детям, как правильно оформить все, если составить договор дарения, то мне необходимо заплатить налог 13 % 18.1.

Добрый день! Дарение правильно можно оформить только договором дарения. При оформлении договора дарения на детей, налог платить не нужно.

«Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)»

от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред.

от 03.08.2018) Статья 217 18.1 «»Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным «кодексом» Российской Федерации. 19. Мы продаем квартиру за 1250.

в квартире два собственника в равных долях 1/2. один хозяин в собственности более трех лет, а я 2,6 года. Скажите, надо ли мне будет платить какой нибудь налог в налоговую или лучше дождаться три года собственности?

И с какими трудностями я могу столкнуться при продаже. Мне доля досталась от мамы путём дарения. 19.1. Судя по всему нет, так как на Вас распространяется налоговый вычет в размере 1 млн.

руб,так как стоимость квартиры не велика. 20. У нас с мамой в собственности находится квартира, собственность в равных долях, хочу по договору дарения передать свою долю ей.

Будет ли она платить налог с квартиры как за новоприобретенное жилье при продаже ее в срок, менее чем 3 года?

20.1. Добрый день! Согласно мать является близким родственником, в связи с этим в соответствии с п. 18.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения.

21. Ак продать долю в квартире.

Доброе утро. Квартира на троих собственников.

Хочу продать долю в квартире матери по доверенности от моего сына. Можно продать за минимальную стоимость по бумаге, чтоб не платить 13 налог или платить минимальный.

Рекомендуем прочесть:  Законно ли установка ходовых огней

Чтоб от долей в квартире избавиться вообще. В доверенности от сына, написано что могу распоряжаться всем его имуществом, в частности продать. А дарение не прописано. И нужно ли в этом при продаже уведомлять отца, если продажа матери.

21.1. Уважаемая Инна! Если сын имеет долю более 5 лет, то налога — не будет. Если менее этого срока — разумнее налог заплатить поскольку инспекция при проверке пересчитает Вам налог по каадастровой стоимости, если цена сделки по факту будет ниже кадастровой стоимости. Продавец доли обязан предложить ее покупку остальным дольщикам по фиксированной цене и если они откажутся в течение 30 дней он вправе продать ее третьим лицам по т ой же цене.

Т.Е. отцу предложить покупку — обязательно. 22. Нам с сестрой родители подарили части своих долей в 2020 году, до 2020 года у нас всех было по 1/4 части в доме, сейчас получается у нас с сестрой по 1/2, мы хотим продать дом, нужно ли будет уплачивать налог при продаже дома? Мы являлись собственниками до 2020 так же, но только 1/4 части, сейчас у нас по 1/2.

Три года с договора дарения ещё не прошло, но мы до этого были собственниками, объясните пожалуйста! 22.1. Судя по тексту — не нужно.

Срок нахождения в собственности, в указанном налоговом правоотношении, считается с даты приобретения первой доли в указанной собственности. 23. При продаже (или дарению) доли квартиры налог 13% взымается с кадастровой стоимости или с рыночной? 23.1. Здравствуйте. При продаже налог 13% взимается от цены, указанной в договоре.

При дарении между близкими родственниками налог не взимается.

Но декларация все равно подается. Всего Вам наилучшего. 24. Добрый вечер! В 1996 году отец выделил несовершеннолетним детям доли в своей квартире в Москве.

Сейчас уже взрослые дети хотят вернуть их отцу. Как это выгодней оформить: по договору купли-продажи или по договору дарения?

Знаю, что по договору дарения нужно заплатить нотариусу 20000 руб.+ госпошлина 2000 руб. При этом налоги не платятся. А при составлении договора купли-продажи сколько нужно заплатить нотариусу и требуется ли платить налог? 24.1. Здравствуйте! Если даже будете заключать договор купли-продажи доли.

То нотариус также взыскивает нотариальный тариф 0,5 % от кадастровой стоимости + 2 000 р. за регистрацию перехода права. 25. Какой налог платится при долевом дарении квартиры своей дочери и ее мужу, в равных долях?

25.1. Здравствуйте, Виталий! Если Вы дарите квартиру близким родственникам (дочери), то она освобождается от уплаты налога на дарение, а ее муж должен будет заплатить налог в размере 13%.

Из любой ситуации всегда можно найти выход.

Удачи Вам и всего самого хорошего в Ваших делах.

26. Подскажите, пожалуйста, как быть в такой ситуации: мы продаем долю в квартире и собираемся купить себе жилье. Нашли квартиру, но там собственник-гражданин Украины и хочет продавать квартиру не по купле-продаже, а по договору дарения, якобы для того, чтоб съэкономить на налогах.

Есть ли риск для покупателя при покупке жилья по договору дарения? 26.1. Добрый день, уважаемый посетитель! Конечно риск есть. Хотя бы начнем с того, что покупатель будет обязан уплатить налог — 13% от кадастровой стоимости дара Всего доброго, желаю удачи!

26.2. Подскажите, пожалуйста, как быть в такой ситуации: мы продаем долю в квартире и собираемся купить себе жилье. Нашли квартиру, но там собственник-гражданин Украины и хочет продавать квартиру не по купле-продаже, а по договору дарения, якобы для того, чтоб съэкономить на налогах. Есть ли риск для покупателя при покупке жилья по договору дарения?

Да. Нормы права: ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Статья 572. Договор дарения При наличии встречной передачи вещи или права либо встречного обязательства договор не признается дарением. К такому договору применяются правила, предусмотренные пунктом 2 статьи 170 настоящего Кодекса.

Статья 170. Недействительность мнимой и притворной сделок 2.

Притворная сделка, то есть сделка, которая совершена с целью прикрыть другую сделку, в том числе сделку на иных условиях, ничтожна. К сделке, которую стороны действительно имели в виду, с учетом существа и содержания сделки применяются относящиеся к ней правила. 27. Продаем квартиру. Она приватизирована в 2004 году, в трех долях.

В марте 2017 года составлен договор дарения и стала собственником одна супруга. Нужно ли при продаже платить налог? Налог на две доли? 27.1. Доброго времени суток!

Если квартира, которую продаете менее 3 лет в собственности, то нужно платить налог при продаже от суммы продажи. 27.2. Здравствуйте, в данном случае налог платить придётся. При этом возможно воспользоваться имущественным налоговым вычетом в размере 1 млн рублей Удачи вам и всего наилучшего 27.3.

Здравствуйте! Если супруга владела долей с 2004 года, а в 2017 году ее доля увеличилась до 100%, то налог платить не нужно, срок владения недвижимостью в данном случае будет рассчитываться с 2004 года, то есть он составляет более 3 лет.

, 28. Ответьте, пожалуйста, должна ли моя совершеннолетняя дочь заплатить налог при дарении мне своей доли недвижимости в квартире, в которой у меня тоже есть доля недвижимости.

Спасибо. 28.1. Валентина, при оформлении сделки дарение, налог платит одаряемый, в Вашем случае Вы, а не Ваша дочь. Но так как дарение между близкими родственниками (мать — дочь) налогом не облагается, то платить налог Вам не придётся. 28.2. Добрый вечер, уважаемый посетитель!

Нет, никакого налога в данном случае ни одна сторона сделки не платит — ст. 217 НК РФ Всего доброго, желаю удачи. 28.3. При дарении между близкими родственниками налог не возникает.

Любые возможности со сделками с недвижимостью! Бондарева Н.И.тел.8-925-967-54-83 29. Скажите пожалуйста, мне поадили 1/5 доли и 5 сот земли, каддастровая стоимость дома (доля)247 тыс руб, и участок 250 тыс по кадастррвой стоимости.

Налог еще я не платил при получения дарения (дарилучасток и долю не родственик мне), скажите хочу продать всё в месте за 200 тыс руб будуи ли вопросы ко мне состороны налоговой так как я это продаю дешевле чем кадастровая стоимость? 29.1. Здравствуйте! Вы сами можете определить цену на имущество. Продать квартиру ниже ее кадастровой стоимости закон не запрещает, поскольку это условие договора стороны вправе определять самостоятельно при согласовании условий сделки.

Тем не менее, даже при таких обстоятельствах показатель кадастровой стоимости нужно учитывать сторонам сделки для последующей уплаты налогов.

29.2. Добрый день. Согласно Ст.

217.1 НК РФ При продаже недвижимого имущества (зданий, строений, земельных участков) минимальный срок владения имуществом 5 лет, за исключением случаев, когда имущество перешло в собственность по наследству или дарению от членов семьи, в порядке приватизации или по договору ренты, в указанных случаях минимальный срок владения имуществом в целях освобождения от налогообложения — 3 года При расчете НДФЛ от продажи недвижимости необходимо учитывать, что НК РФ предусматривает имущественный налоговый вычет в размере 1 млн. руб, который в данном случае НДФЛ не облагается. Расчет НДФЛ выполняется исходя из кадастровой стоимости объекта недвижимости, если в договоре купли-продажи стоит сумма меньше 70% кадастровой стоимости.

Налогообложение в этом случае будет на сумму не меньше, чем 70% кадастровой стоимости данного объекта недвижимости. 30. Какой налог платит нерезидент рф при дарении доли в квартире нерезиденту рф и близкому родственнику (дочь-нерезидент маме нерезиденту)?

30.1. Здравствуйте! Одаряемый заплатит НДФЛ в размере 30% от стоимости доли, налоговая берет в расчет кадастровую стоимость. Для более подробной консультации Вы можете обратиться лично к юристу на сайте, позвонив или написав личное сообщение. Удачи Вам и всего хорошего! Поделиться в соцсетях: вконтакте facebook одноклассники telegram whatsapp

Дарение с обременением

Возможность дарения зависит от вида обременения:

  1. С прописанными – дарить можно, согласия получать не нужно. Следует прописать пожизненных жильцов в договоре.
  2. Заложенная квартира – придется получить согласие кредитора. Если речь идет об ипотеке, нужно будет заменить заемщика как в сделке по .
  3. С арестом – дарить нельзя. Сначала нужно снять арест.
  4. С рентой – можно дарить при согласии рентополучателя. Одаряемый возьмет на себя обязанности по ренте.

Об обременении в любом случае нужно оповестить одаряемого, иначе он сможет оспорить сделку и вернуть квартиру через суд.

Имущественный налоговый вычет

Если предположить, что квартира стоит примерно 4,5 миллиона рублей, то налог с неё будет равен 585 000 рублей (4 500 000 * 13%).

Если недвижимость подарена иностранному гражданину, то 4 500 000 * 30% = 1 350 000 рублей.

Выход из ситуации с необходимостью уплаты крупной суммы налога есть — налоговый вычет при дарении квартиры.

Одариваемый вправе получить возврат излишне уплаченных налогов до 13% от стоимости подаренной недвижимости, указанной в договоре. Для этого нужно будет подать следующие документы:

  1. заявление;

  2. расходные чеки, которые свидетельствуют о произведённых затратах;
  3. ;
  4. ;
  5. декларацию З-НДФЛ;
  6. на право собственности;
  7. иные.

Процедура вычета сложная.

Но если всё продумать и обратиться за помощью юриста, можно достаточно быстро избавиться от налогового бремени.

Дарение не родственникам

Ответ на вопрос о том, платится ли налог с дарственной на квартиру, если сделка осуществляется не между членами одной семьи, однозначен: да, НДФЛ потребуется заплатить. Однако и в этом правиле имеется одно исключение. Так, освобождаются от данной обязанности сотрудники консульских служб и члены их семей.

Для остальных групп никаких льгот не предусмотрено. Это значит, что налоговые резиденты вносят 13% от стоимости жилья, а все прочие категории – 30%. Чтобы заплатить налог, необходимо определиться со стоимостью имущества, которое передается в дар.

Указанную сумму потребуется внести в налоговую декларацию.

В этом вопросе для многих возникают сложности, так как стоимость жилья может быть кадастровой, инвентаризационной, рыночной.

Зачастую они существенно разнятся.

Естественно, что в такой ситуации некоторые одариваемые вносят в декларацию меньшую инвентаризационную стоимость, что вызывает серьезные проблемы с налоговыми органами. Надеяться, что налоговый инспектор не будет сравнивать инвентаризационную стоимость с кадастровой, не стоит.

Он обязательно их сопоставит, и в результате, кроме суммы налога, новому собственнику придется дополнительно выплачивать еще и неустойку, так как подобные действия будут расцениваться как намеренное занижение налоговой базы. Если в договоре дарения не обозначена рыночная стоимость передаваемого имущества, расчет налога необходимо делать с учетом кадастровой.

Считается, что она наиболее приближена к рыночной, но иногда кадастровая стоимость оказывается существенно завышена. В такой ситуации можно определить реальную среднерыночную цену, но сделать самостоятельно это не получится, то есть даритель не может вписать в договор любую сумму и заявить, что она рыночная.

Для этого потребуется вызвать оценщика из СРО, который осмотрит квартиру и предоставит акт о стоимости жилья.

Цена на услуги оценщика в разных регионах колеблется, но в среднем они обходятся в 5000-7000 рублей. Поэтому прибегать к ним стоит, если владелец действительно уверен в существенной стоимостной разнице.

Для выплаты налога новому собственнику потребуется сдать налоговую декларацию.

На это ему предоставляется четыре месяца с начала следующего налогового периода: с 1 января до 1 мая.

Например, если квартира была получена в дар в 2019 году, задекларировать сделку необходимо с 1 января до 1 мая 2020 года. Внимание! Если гражданин не имеет опыта заполнения налоговой декларации, следует доверить это профессионалу: при наличии ошибок ее просто не примут к рассмотрению.

Сейчас подобную услугу предоставляет множество фирм. Ее средняя стоимость варьируется в пределах 500 рублей.

Также можно воспользоваться онлайн-программами за определенную плату. Но малопросто подать декларацию. Ее цель – правильный расчет и внесение налога.

Вам также может понравиться...